Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как закрыть банковский счет юридического лица». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Иногда расчетный счет приходится закрывать. Причины таких действий могут быть различными, наиболее распространенный вариант — получение более выгодного предложения по обслуживанию от другой финансовой организации.
- Представитель клиента приходит в банк с необходимыми документами и заявлением на закрытие счета или пишет его в отделении. Остаток средств можно снять наличными по чеку.
- Сотрудник банка принимает документы и возвращает клиенту корешки использованных чеков из чековой книжки.
- Остаток средств, если на счет не наложены ограничения, перечисляется безналично на реквизиты, указанные в заявлении, в течение 7 дней после приема заявления.
- Закрытие происходит не позднее рабочего дня, следующего за днем подачи заявления, или за днем списания с него остатка денежных средств. Запись о закрытии вносится в Книгу регистрации.
- Клиент получает справку о закрытии счета. Уведомлять ИФНС и фонды об изменениях не нужно – эта обязанность снята Федеральным законом от 02.04.2014 N 52-ФЗ.
Порядок закрытия расчетного счета
Проблем с закрытием расчетного счета обычно не возникает. Это довольно стандартная операция. По возможности следует заранее вывести остатки на другие счета, оставив только сумму для оплаты комиссии (если она предусмотрена).
При наличии задолженности за услуги финансовой организации закрыть расчетный счет не получится, вначале придется погасить долг.
Рассмотрим общий порядок закрытия расчетного счета:
Шаг 1
Подача заявления о закрытии счета и расторжении договора
Шаг 2
Погашение долгов за услуги кредитной организации (если они имеются)
Шаг 3
Сдача чековых книжек и выданных карт
Шаг 4
Вывод остатка денежных средств, если это не было сделано заранее
Шаг 5
Получение документа, подтверждающего закрытие счета
Готово!
Как восстановить историю операций
Законодательство обязывает хранить документы не менее четырех лет, а правила бухгалтерского учета говорят даже о пяти годах. Имеет смысл позаботиться о сохранении всех выписок заранее. Но даже предприняв все необходимые действия, иногда данные можно утерять. В этом случае придется восстанавливать все данные через банк.
ИП достаточно лично подать заявление о выдаче выписки по закрытому счету, обратившись в отделение банка с паспортом. Никаких проблем с получением документа не возникает независимо от того, продолжается ли деятельность в качестве ИП или она была прекращена.
Если организация продолжает работать, то получить выписку по закрытому счету для нее тоже не проблема. Но в случае ликвидации могут быть проблемы. Если предприятие было реорганизовано путем присоединения к другому, то выписку еще можно попробовать получить, представив соответствующие документы в банк. В случае ликвидации, например, при банкротстве, банк не имеет права открыть данные, и получить их можно только по запросу суда.
Как закрыть счет в банке ИП
Если ИП открыл расчетный счет с целью ведения коммерческой деятельности, то использовать его для личного пользования он не может. При необходимости или в случае закрытия ИП расчетный счет может быть закрыт. При этом расторжение банковского договора может проводиться при помощи специальных компаний.
Если у ИП есть свободное время и желание, то закрыть расчетный счет он может и самостоятельно. Действия его при этом будут следующими:
- Обратиться в банк лично и подать заявление на закрытие расчетного счета.
- Закрыть все долги перед контрагентами (если они есть).
- Вывести остаток со счета (перевести на другой счет, снять наличными).
- Предоставить в банк выписку о лимите кассовых операций, а также пакет документов, который уточнить следует в банке.
- Уведомить о своем решение контрагентов.
Как составить заявление в банк на закрытие счета
Процесс закрытия расчетного счета начинается в подачи в банк заявления. Бланк заявления можно запросить в сотрудников банка, либо скачать с сайта банка. В бланке заявления необходимо указать следующую информацию:
- реквизиты договора, который подлежит расторжению;
- остаток денежных средств на счете;
- данные о владельце счета.
Заполнив заявления, оно должно быть заверено сотрудником банка, который ставит дату, свою подпись и печать.
Если процесс закрытия расчетного счета проходит удачно, то по итогам будет выдана справка о закрытии. Банки не обязаны предоставлять такую справку, но ИП и организации запросить ее имеют право. При этом банком выдается справка-уведомление о закрытии счета, в которой указывается следующая информация:
- наименование банковского учреждения;
- сведения о закрытии счета с указанием реквизитов владельца счета;
- должность сотрудника, принявшего заявление, а также его подпись и печать.
Раньше справка была необходима для того, чтобы сообщить о закрытии расчетного счета налоговую и Пенсионный счет. Но так как сегодня этим занимается банк, то получение справки не является обязательным. Однако, ее следует получить для того, чтобы избежать возможных ситуаций, возникающих уже после завершения данной процедуры.
Закрытие расчетного счета ООО
Требования к приостановке ДБС с компаниями идентичны аналогичной процедуре с закрытием счета ИП. Измениться может лишь перечень необходимых документов, ввиду того, что доступ к ведению счетов в компании может иметь больший круг лиц, чем в случае с ИП.
Могут понадобиться:
- устав общества (в нем указывается действующий директор, обладающий правом подписи),
- паспорт лица, обладающего правом подписи,
- выписка из ЕГРЮЛ (по требованию банка, может и не понадобиться),
- чековые книжки, корешки и cash-карты (в зависимости от того, что выдавалось при открытии и ведении р/с),
- заявление с указанием реквизитов счета, на который будет переведен остаток.
Перед тем, как закрыть расчетный счет, ООО обязательно следует позаботиться о погашении всех долгов перед банком и уточнить порядок действий, прописанный в договоре на ведение банковского счета (различные банки могут требовать разные документы и прописывать отдельные условия расторжения, в том числе и уплату комиссий).
Как и в случае с ИП, уведомлять госорганы о закрытии счета нет необходимости. Банк может приостановить процедуру только при наличии арестов по судебным решениям или уведомлений от налоговой.
Интересной особенностью ООО является то, что снять наличные с Р/С можно только на определенные нужды с оформлением отчетности (например, на хознужды или для выдачи заработной платы и т.п.). Поэтому лучше всего заранее открыть новый р/с в другом банке и перевести оставшиеся средства со старого платежным поручением.
Закрытие по инициативе банка
Одновременно с инициативой клиента на закрытие расчетного счета банк также вправе в одностороннем порядке прекратить обслуживание клиента.
Однако принять такое решение банк может только в случаях, перечень которых предусмотрен нормами федеральных законов:
- о банках и банковской деятельности № 395-1 за 1990 год,
- о противодействии отмывания денег и финансирования терроризма № 115 за 2001 год.
Таким образом, одного желания банковского учреждения закрыть расчетный счет юридического или физического лица недостаточно.
Важно! Указанные нормативные документы предусматривают, что сделать это можно при наличии следующих обстоятельств:
- по расчетному счету клиента в течение двух лет нет движения денежных средств, при этом остаток на счете нулевой. В таком случае банк обязан направить письменное уведомление о предстоящем закрытии расчетного счета. Если клиент не продолжит пользоваться счетом или проигнорирует обращение банка, договор на расчетно-кассовое обслуживание расторгается, и расчетный счет закрывается,
- клиент банка заподозрен в нарушении требований ФЗ № 115, при этом на запрос банка не предоставил запрашиваемые документы, которые бы исключили возникшие подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма. Непредставление запрашиваемых сведений в сроки, которые установлены банком, однозначно приведет к замораживанию денежных средств на счете и одностороннему расторжению договора на РКО со стороны банковского учреждения. Такое решение будет принято и в том случае, если клиент предоставит документы, которые «не устроят» банк,
- имеется вступившее в законную силу решение суда в отношении клиента банка. Однако на таком основании счет закрывается редко.
Особенности для ИП и юридических лиц
Если клиент имеет непогашенный кредит, или на счет наложен арест на основании исполнительного листа, то закрыть счет не получится. Пока кредит не будет погашен, а арест по делу исполнительного производства не будет снят, расчетный счет закрыт не будет.
Следовательно, банк будет начислять комиссию за обслуживание счета. Это приведет к возникновению и росту задолженности клиента перед банком.
Обычно при заключении договора на РКО в качестве приложения идет таблица с тарифами банка по обслуживанию. Если какой-то тариф в дальнейшем меняется, банк должен инициировать перезаключение договора на новых условиях или заключение дополнительного соглашения, в котором оговариваются изменения.
Если клиент не согласен с повышением тарифов или введением оплаты за операции, которые раньше банк оказывал бесплатно, то это может явиться основанием для расторжения договора и закрытия расчетного счета по инициативе юридического лица или индивидуального предпринимателя.
Решив прекратить дальнейшее обслуживание в конкретном банке, в первую очередь следует почитать договор на РКО – на каких условиях банк закроет счет.
Внимание! Если счет юридического лица или индивидуального предпринимателя закрывается, и при этом банк не располагает информацией, куда следует перечислить остаток средств на счете, то через 60 дней они будут отправлены на специальный счет, открытый в Центральном Банке России.
Когда клиент может закрыть счет?
Есть и другие мотивы закрыть клиентский счет:
- Реорганизация или ликвидация, в том числе из-за банкротства.
- Неудовлетворенность услугами.
- Отсутствие рабочего интернет-банкинга или плохая его работа.
- Неудобное расположение офисов банка, а также отсутствие возможности решения проблем на расстоянии.
- Сомнительное финансовое положение финансового учреждения.
Это лишь основные поводы закрытия расчетного счета, однако их гораздо больше. К примеру, часть банков при выдаче займа просит отказаться от сотрудничества с прочими компаниями.
В ГК регламентированы права сторон по поводу проведения процедуры. Важнее клиентские интересы, ведь клиент имеет право на прекращение сотрудничества с организацией в любое время.
Банк имеет право на проявление инициативы по прекращению обслуживания клиента лишь в двух ситуациях:
- Счет не используется (операции по нему не совершались более 2 лет).
- Средств на счету меньше, чем указано в договоре или регламентировано правилами организации.
Закрытие счета в Сбербанке: порядок, сроки, заявление
Любой счет представляет собой инструмент для совершения финансовых операций. Используя банковские счета, клиенты банков могут переводить свои деньги, зачислять средства, оплачивать счета и так далее. Поэтому, любые удаленные операции, переводы требуют наличия открытого счета. Именно по нему осуществляется движение денежных средств.
Следовательно, существует несколько видов счетов. Разные типы счетов используются гражданами, юридическими лицами. Более того, банковская карта, в том числе и кредитная, представляет собой счет в банке. Просто доступ к деньгами банка осуществляется посредством терминала. Это более удобные для клиентов виды счетов.
Поэтому, они и используются в повседневных платежных операциях – при оплате за продукты в магазине, зачислении денег на счет мобильного телефона и так далее.
Причины и сроки закрытия счета в Сбербанке могут быть совершенно различными. Они всегда связаны с интересами клиента или банка. В зависимости от вида счета и особенностей обслуживаемого лица, будут меняться и причины. Поэтому, их следует рассмотреть более детально:
- Российское законодательство позволяет закрывать счет по инициативе банковской операции. То есть Сбербанк наделен правом в одностороннем порядке прекращать обслуживание счетов своих клиентов. Но для такого решения необходимы веские причины. Например, банк может воспользоваться данной возможностью при совершении сомнительных операций. Это перечисление средств без документального подтверждения, перевод денег на счета организаций, чья деятельность в России запрещена или признана нежелательной. Речь идет об отмывании денег, финансировании терроризма и так далее. Деятельность каждого банка весьма жестко проверяется Центробанком РФ. При выявлении серьезных нарушений, у банка могут отозвать лицензию. Поэтому, они строго следят за законностью финансовых операций и закрывают счета, по которым проводятся сомнительные перечисления;
- Гражданин вправе в любой момент закрыть счет по своему усмотрению. Например, он желает получать более выгодные услуги другого банка. Счет может быть закрыт в связи с отсутствием надобности в нем. Так, если гражданин пользоваться зарплатной картой и уволился, то счет подлежит закрытию. То же касается счетов, открытых для получения социальных выплат, пособий. Они подлежат закрытию при прекращении указанных выплат;
- Счет закрывается в случае смерти лица. Сначала происходит прекращение каких-либо операций по данному счету. Ведь доступ к нему имел только умерший человек. Соответственно, банк приостанавливает все операции по указанному счету. При обращении вступивших в наследство потомков умершего, банк выдает им денежные средства, которые находились на счете. После чего, счет закрывается окончательно;
- Закрытие происходит по заявлению юридических лиц. Это может быть связано с целым рядом причин. Например, компания находится в состоянии банкротства или решила получать услуги другого банка.
Таким образом, закрытие может осуществляться по инициативе любой из сторон.
Но если клиент имеет полное право произвольно прекратить обслуживание в банке, то сам банк может закрыть счет только в связи с серьезными нарушениями.
Как правило, данные нарушения заключаются в несоответствии операций требованиям законодательства о противодействии отмыванию доходов и финансировании террористической и экстремистской деятельности.
На самом деле, на практике процедура ликвидации предприятия будет выглядеть так, сначала нужно закрыть предприятие, прекратить его фактическую деятельность, только после этого обращаться в банк для закрытия счета. Это нужно чтобы после решения всех вопросов закрыть имеющиеся задолженности перед налоговым органом и прочными структурами, а также перед контрагентами. Соответственно, все денежные средства будут переводиться с расчетного счета, а, значит, он понадобится до полного прекращения своей предпринимательской деятельности.
Обратите внимание, что закрытие счета в банке допустимо только после того, как его владелец оплатит все свои обязательства перед финансовым учреждением, то есть годовое обслуживание и прочие операции в рамках РКО.
Во многом процесс закрытия расчетного счета будет напрямую зависеть от коммерческого предприятия, потому что в разных банках порядок может значительно меняться. Также процесс будет напрямую зависеть от оперативности работников банка и прочих особенностей, по которым банки могут отказать в закрытии расчетного счета при ликвидации предприятия. В том случае, если клиент не предоставил справку из налогового органа об отсутствии задолженности по обязательным платежам, то кредитная организация не может завершить обслуживание.
Обратите внимание, что банки могут отказать в закрытии расчетного счета в том случае, если клиент пользоваться такими услугами, как кредит, займ или овердрафт. В данном случае придется для начала рассчитаться по долговым обязательствам или переоформить кредитный договор на физическое лицо. Но это все является исключительной особенностью финансовых учреждений и его внутренней политики, поэтому вопрос следует решить заблаговременно.
В каких случаях может понадобиться закрытие расчетного счета
Расчетный счет в банковском учреждении может быть закрыт по инициативе стороны правоотношений: клиента или банка. В качестве клиента могут выступать физические или юридические лица. Если решение принимает клиент, сделать это можно в любое время. При этом заранее предупреждать банк не нужно.
Внимание! Наиболее часто в качестве причин для закрытия счета клиентом выступают:
- подорожание банковских услуг, что приводит к поиску учреждений, где они стоят намного дешевле;
- неудовлетворительное обслуживание, отказ в предоставлении отдельного вида услуг, например в предоставлении кредита;
- банкротство или ликвидация юридического лица, прекращение индивидуального предпринимательства;
- расположение офиса юридического лица или места занятия индивидуальным предпринимательством вдали от банковского учреждения;
- банк изменил статус с надежного на проблемный, что предшествует скорому отзыву лицензии на банковскую деятельность;
- заключение выгодной сделки с партнером и, как результат, переход в один банк, что обеспечивает мгновенность платежей между счетами клиентов и удешевление банковского обслуживания.
Особенности для ИП и юридических лиц
Если клиент имеет непогашенный кредит, или на счет наложен арест на основании исполнительного листа, то закрыть счет не получится. Пока кредит не будет погашен, а арест по делу исполнительного производства не будет снят, расчетный счет закрыт не будет.
Следовательно, банк будет начислять комиссию за обслуживание счета. Это приведет к возникновению и росту задолженности клиента перед банком.
Обычно при заключении договора на РКО в качестве приложения идет таблица с тарифами банка по обслуживанию. Если какой-то тариф в дальнейшем меняется, банк должен инициировать перезаключение договора на новых условиях или заключение дополнительного соглашения, в котором оговариваются изменения.
Если клиент не согласен с повышением тарифов или введением оплаты за операции, которые раньше банк оказывал бесплатно, то это может явиться основанием для расторжения договора и закрытия расчетного счета по инициативе юридического лица или индивидуального предпринимателя.
Решив прекратить дальнейшее обслуживание в конкретном банке, в первую очередь следует почитать договор на РКО – на каких условиях банк закроет счет.
Внимание! Если счет юридического лица или индивидуального предпринимателя закрывается, и при этом банк не располагает информацией, куда следует перечислить остаток средств на счете, то через 60 дней они будут отправлены на специальный счет, открытый в Центральном Банке России.
Документы для закрытия расчетного счета
По сути, все необходимые документы уже есть в банке. Они предоставляются при заключении договора. Более того, если во время пользования счётом у юридического лица происходили какие-либо изменения, оно было обязано оповещать об этом кредитную организацию. Тем не менее, ряд бумаг дополнительно всё-таки нужно будет предоставить:
- Приказ о закрытии счёта. В нём должны быть указаны подробные реквизиты, а также должностное лицо, ответственное за исполнение.
- Выписку их ЕГРЮЛ, причём сделать это нужно не позднее, чем за один месяц до подачи заявления на закрытие расчётного счёта.
- Паспорт лица, ответственного за взаимодействие с банком по закрытию счёта.
Если договор расторгается по причине банкротства предприятия или по решению суда, назначается управляющий, который будет заниматься в том числе и этой процедурой. Он обязан предоставить в кредитную организацию документы, которые подтверждают его личность и полномочия.
Законодательное регулирование
Расчетные счета имеют вид учетной записи, где отражаются все финансовые операции, связанные с движением денег. Правовой основой регулирование этого служит расчетно-кассовый договор. При расторжении этого соглашения по ряду причин прекращаются и все финансовые операции. Расторгая договор клиент аннулирует и счет. Это является основанием для того, чтобы счет закрыть.Подробный механизм того, как происходит закрытие счета, прописан в банковских инструкциях. Помимо этого, данное положение регулируется Гражданским кодексом. В этом механизме клиент имеет приоритетные права. Он вправе обратиться с ходатайством о закрытии счета в любой момент по своему усмотрению. Иногда в роли инициатора может выступать и сам банк.Это происходит в следующих случаях:
- Отсутствие финансовых операций в течение двух и более лет.
- Сумма остатка меньше той, что предусмотрено договором.
Но расторгнуть договор в одностороннем порядке в случае, когда инициатором выступает банк, можно только при выполнении следующих условий:
- В адрес владельца счета высылается уведомление о намерении закрытия за два календарных месяца.
- Если планируется судебное расторжение, то имеет место еще одно условие. В течение 30 календарных дней клиент должен пополнить свой счет. Если это условие выполняется, то действие договора продолжится автоматически.
Причины, по которым закрывается расчетный счет
Все они носят разноплановый характер. Но конкретно причину, по которой происходит закрытие счета, он обязан указать в заявлении. Это важно для банка, в частности, для анализа его деятельности. Наверное, даже если нет желания указывать конкретную причину, не стоит конфликтовать с банком.
Можно описать ее кратко, без всяких подробностей. Как бы там ни было, банк не вправе отказать заявителю и должен счет закрыть. Такое положение закреплено в одной из статей Гражданского кодекса. Он допускает возможность расторжение договора клиентом в одностороннем порядке.
Каковы же это причины?
Основными из них являются:
- Клиент стал банкротом либо предприятие подверглось реорганизации.
- Желание использования более выгодных тарифов в другом банковском учреждении.
- Клиент не доволен обслуживанием банка, которое находится на низком уровне.
- Значительная удаленность от банка, а интернет-банкинг сопряжен с определенными ограничениями.
- Многие контрагенты клиента пользуются услугами другого банка. Разумеется, это ведет к удорожанию финансовых операций.
- Предприятие прекратило свое существование в соответствии с судебным решением. Причина может крыться в незаконной деятельности предприятия.