Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Справки из ИФНС об открытых счетах срочно». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если за получением данного документа вы обращаетесь в банковскую организацию, подготовьте запрос в письменном виде. В нем укажите, какая именно справка нужна: о наличии счета, об остатках средств, об отсутствии задолженностей и так далее. Если нужны сведения об оборотах по счету, укажите, за какой период должна быть составлена справка.
| Запрос сведений о расчетном счете | Юридические лица | Индивидуальные предприниматели |
|---|---|---|
| Отправление запроса в ФНС онлайн, в отделение структуры или в банк | Обращение в банк письменно или устно по телефону |
Справка для судебных приставов
В запросе в ФНС от пристава-исполнителя о расчетном счете должна обязательно быть ссылка на документ, который явился основанием для работы пристава.
Налоговая инспекция, получив запрос, обязана оповестить банк о поступившем запросе. Она выдает собственное постановление о взыскании средств, которые имеются на счетах задолжника или не желающего возвращать денежные средства.
Справка может понадобиться и судебным органам в случае розыске имущества должника и его счетов. Также она необходима при осуществлении надзора за счетами компании — банкрота.
Затребованная ФНС информация сугубо конфиденциальная. Однако при предоставлении всех необходимых документов, банк законодательно обязан предоставить требуемые сведения о р/с. своего клиента. В этом случае банк предоставляет сведения только о наличии той суммы, которую требуется возвращать, а не всей сумме на счете клиента.
Справка должна быть предоставлена в течение 7 рабочих дней даты поступления официального запроса.
Подводя небольшой итог, отметим, что в вашем запросе должны содержаться следующие данные:
- Наименование компании/ваша фамилия и инициалы (если являетесь ИП)
- ИНН и ОГРН компании
- Юридический адрес фирмы
- Текст запроса
- Цель, с которой делается запрос
- Информация о лицах, имеющих право получить справку
- Дата составления запроса
В перечень лиц, уполномоченных запрашивать справки о расчетных счетах входят:
- сами владельцы счетов;
- представители судебных органов;
- представители счетной палаты РФ;
- представители ПФР и ФСС;
- судебные приставы — исполнители;
- представители Следственного комитета РФ;
- другие должностные лица, которые указаны в Законе «О банках».
Кроме того, получить справку может ваш представитель по доверенности. Некоторые специалисты говорят, что заверять доверенность у нотариуса не нужно, но известны случаи, когда из-за отсутствия нотариально заверенной доверенности представителю отказывали в выдаче справки.
Помимо этого, направить запрос могут и лица, являющиеся взыскателями задолженности по решению суда. Такой запрос можно направить в любое отделение ФНС.
Что касается самих компаний, то правом получения данной справки обладают следующие лица:
- руководитель;
- гл. бухгалтер;
- ряд других работников, которые указаны в учредительной документации.
А также отметим, что справка о наличии открытых счетов имеется свой срок действия — 1 месяц с даты выдачи.
Если за получением данного документа вы обращаетесь в банковскую организацию, подготовьте запрос в письменном виде. В нем укажите, какая именно справка нужна: о наличии счета, об остатках средств, об отсутствии задолженностей и так далее. Если нужны сведения об оборотах по счету, укажите, за какой период должна быть составлена справка.
Подводя небольшой итог, отметим, что в вашем запросе должны содержаться следующие данные:
- наименование компании/ваша фамилия и инициалы (если являетесь ИП);
- ИНН и ОГРН компании;
- юр. адрес фирмы;
- текст запроса;
- цель, с которой делается запрос;
- информация о лицах, имеющих право получить справку;
- дата составления запроса.
Письменный запрос заверьте печатью компании, присвойте исходящий номер для внутренней отчетности.
Какие документы нужно подать в ФНС
Для обращения в налоговую следует заблаговременно подготовить следующий набор бумаг:
- заявление (в свободной форме, от имени руководителя юрлица или уполномоченной на то личности);
- паспорт;
- сведения из государственного реестра юрлиц или ИП.
Раньше налоговая также запрашивала документ-пояснение от лица, которому справка впоследствии и предоставляется для ознакомления. Сейчас это не нужно, можно сразу обращаться в ИФНС в любое удобное время.
В заявлении же нужно указать следующую информацию:
- ИНН организации, по которой и запрашивается справка;
- адрес, на который будет отправлен готовый документ (можно забрать самостоятельно);
- данные лица, которому справка будет вручена.
Пояснение, для каких целей запрашивается документ – не обязательно. Даже если представитель налоговой укажет на то, что эта информация необходима – её предоставлять не нужно, такие данные считаются конфиденциальными.
При обращении за справкой в банк, необходим письменный запрос на имя начальства отдела по работе с компаниями и ИП или на имя руководителя банка, в котором открыт счет.
В запросе необходимо отразить требуемую информацию. В справке может быть указано: наличие открытого счета, остаток средств на счете, наличие или отсутствие долга, о закрытии счета и т. д. Требуется указать за какой период должны предоставляться сведения по обороту денежных средств на счете (если они необходимы). Запрос должен быть подписан и заверен печатью.
В запросе оговаривается наименование компании (для юр. лиц), фамилия и инициалы ИП. Юридическое лицо указывает также ИНН и ОГРН компании. Также должен указываться юридический адрес, цель запроса, предоставляться информация о сотрудниках, которые имеют право получить справку. Указывается дата запроса, ставится печать и исходящий номер (для отчетности).
Когда возникает потребность в получении справки
Справка может потребоваться в разных ситуациях. Подавать запрос на получение документа, к примеру, придется в случае необходимости привлечения дополнительных инвесторов. Если они захотят проанализировать состояние предприятия, то затребуют подобный документ. Кроме того, справка может потребоваться, если:
- Компания собирается стать одним из участников тендерных торгов, аукциона и других подобных мероприятий.
- Предприятие вынуждено обращаться в судебную инстанцию в качестве истца или ответчика.
- В фирму поступил запрос от работников прокуратуры, полиции и т. п.
- Проводится реорганизация компании, ее ликвидация.
- Разрабатывается бизнес-план предприятия.
Позаботиться о получении документа придется также в том случае, если компания хочет увеличить капитал за счет кредитных средств. В таком случае справку необходимо предоставить кредитору. Во время санации и слияния документ предоставляется органу, ответственному за ликвидацию юридического лица. Это же требование выдвигается в случае банкротства компании.
Когда возникает потребность в получении справки
Справка может потребоваться в разных ситуациях. Подавать запрос на получение документа, к примеру, придется в случае необходимости привлечения дополнительных инвесторов. Если они захотят проанализировать состояние предприятия, то затребуют подобный документ. Кроме того, справка может потребоваться, если:
- Компания собирается стать одним из участников тендерных торгов, аукциона и других подобных мероприятий.
- Предприятие вынуждено обращаться в судебную инстанцию в качестве истца или ответчика.
- В фирму поступил запрос от работников прокуратуры, полиции и т. п.
- Проводится реорганизация компании, ее ликвидация.
- Разрабатывается бизнес-план предприятия.
Когда может понадобиться справка о счетах в банке
Необходимость в справке о наличии счетов может возникнуть как у госорганов, так и у частных лиц.
Например, государственному органу или должностному лицу справка может понадобиться:
- с целью проведения проверки;
- в рамках рассматриваемого административного дела и др.
Если взять в качестве примера налоговую службу, она может запросить сведения о счетах в банке при необходимости:
- Взыскать налог или сбор.
- Исполнить решение о приостановлении операций по счетам. Если сотрудник ФНС получит справку из банка об открытии интересующим его должником расчетного счета, он может направить поручение на списание и перечисление средств, находящихся на этом счете, в пользу бюджета РФ (п. 2 ст. 46 НК РФ).
- Провести выездную или камеральную проверку в отношении организаций или физических лиц.
- Снять с учета фактически отсутствующее юрлицо (производится ФНС в порядке ст. 21.1 закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 08.08.2001 № 129-ФЗ).
Частным лицам такая справка потребуется:
- В качестве доказательства имущественного положения в судебном споре. Например, она необходима, если лицо просит суд о рассрочке, отсрочке уплаты госпошлины (п. 4 ПП ВАС РФ «О некоторых вопросах…» от 20.03.1997 № 6).
- Как проявление необходимой осмотрительности с целью проверки контрагента. Это не всегда обезопасит от убытков, зато позволит доказать обоснованность заключения сделки с фирмой, которая впоследствии исчезла, не сдав отчетность (см. постановление ФАС МО от 18.10.2012 по делу № А40-20076/12-75-93).
- Для получения государственной гарантии по сделке (например, см. приложение 1 к постановлению Правительства РФ от 10.05.2007 № 277).
- С целью государственной регистрации выпуска обеспеченных залогом облигаций (п. 22.3 положения Банка России «О стандартах эмиссии ценных бумаг…» от 11.08.2014 № 428-П).
- Чтобы предоставить запрошенные сведения об акционерном обществе акционеру и др.
Инструкция по написанию
Если запрос составляется от имени организации, лучше использовать фирменный бланк, поскольку запрос является официальным документом. Требований к его форме нет. Однако, он должен носить официальный характер и содержать все реквизиты делового письма, позволяющего идентифицировать его составителя.
- В «шапке» указывается наименование и адрес ФНС.
- Сведения о заявителе (наименование или ФИО, адрес, контактный телефон).
- Наименование документа «Запрос» либо это поле остается пустым.
- В описательной части документа можно прописать сведения о судебном деле, наименовании суда, выдавшем исполнительный лист, реквизиты решения суда.
- Указать данные о должнике (название организации, ИНН, ОГРН, местонахождение, ФИО физического лица).
- Далее сделать ссылку на статьи закона, согласно которым, у налогового органа имеется обязанность по представлению запрашиваемой информации.
- В просительной части указать требование о предоставлении сведений о банке и номере счета должника.
Более детально, как составить запрос в налоговую о предоставлении информации, читайте тут.
Письмо подписывается руководителем, если оно составляется от имени организации. Если подает физическое лицо, проставляется его подпись или представителя, действующего на основании доверенности.
Предъявить письмо можно лично или направить почтой.
Данный запрос можно отправить через интернет (при наличии квалифицированной электронной подписи), по почте (ОБЯЗАТЕЛЬНО! Заказным письмом с уведомлением о вручении) либо отдать лично.
Запрос составляется произвольно. Вначале пишем свои ФИО, адрес и контактные данные. Затем описываем реквизиты исполнительного листа, когда и каким органом он был выдан. Ссылаясь на закон, просим предоставить налоговую организацию информацию о номерах банковских счетов должника. В конце ставим дату и подпись.
Однако порядок оформления запроса в ФНС для юридических и физических лиц несколько отличается. В заявлении нужно указывать следующие данные:
Для юридических лиц:
- полное название компании;
- ИНН (для резидентов) либо код зарубежной организации (для нерезидентов);
- информацию о гос. регистрации юридического лица;
- фактический и юридический адрес;
- реквизиты банковского счета для перечисления взысканных средств.
Для физических лиц:
- ФИО;
- гражданство;
- данные паспорта (серия, номер, орган и дата выдачи);
- адрес места жительства (регистрации);
- ИНН;
- реквизиты банковского счета, на который поступят денежные средства.
Если заявление подает представитель, то также потребуются аналогичные сведения о нём, а в доверенности должны быть зафиксированы полномочия на действия с исполнительным листом.
Кто может получить справку
Обратиться в налоговую службу с заявлением о выдаче справки об открытых расчетных счетах может их владелец (физическое лицо или компания). При этом от имени организации выступает ее руководитель или представитель, действующий по доверенности.
По законодательству, регулирующему порядок предоставления информации, гражданин может получать от госорганов, должностных лиц и органов местного самоуправления данные, которые непосредственно касаются его прав и свобод. К ним относятся и данные об открытых этому физлицу счетах.
Организация может получать из официальных источников данные, касающиеся ее прав и обязанностей. Кроме того, она может претендовать на информирование в процессе взаимодействия с госорганами в рамках своей уставной деятельности.
В данных об открытии счетов могут быть заинтересованы не только их владельцы, но и правоохранительные, судебные органы, а также другие официальные инстанции, которым такие сведения предоставляются на основании мотивированных запросов.
Тарифы на справку об открытых р/с
за 3 дня 1.500
Справка о расчетных счетах будет готова через 3 рабочих дня.
- Официально
- С синей печатью ИФНС
- — Доставка – 300 р.
- — Скан-копия на эл. почту – 500 р. (требуется предоплата)
Заказать
справку Популярно за 1 день 2.500
Справка о расчетных счетах будет готова на следующий рабочий день.
- Официально
- С синей печатью ИФНС
- — Доставка – 300 р.
- — Скан-копия на эл. почту – 500 р. (требуется предоплата)
Заказать
справку за 3 часа! 3.500
Справка о расчетных счетах будет за 3 часа!
- Официально
- С синей печатью ИФНС
- — Доставка – 300 р.
- — Скан-копия на эл. почту – 500 р. (требуется предоплата)
Заказать
справку Онлайн 2.500
Справка о расчетных счетах будет готова на следующий рабочий день.
- Официально
- С синей печатью ИФНС
- Отправка по электронной почте бесплатно.
Представление заявителю сведений о его банковских счетах
ФНС разъяснила порядок получения плательщиками данных о его банковских счетах. Форма предоставления сведений не установлена. Подготавливается справка, где отражаются данные о банке, в котором открыт (закрыт) счет, и о счете.
Справка содержит информацию, предоставленную банком по состоянию на дату ее формирования, и направляется заявителю с сопроводительным письмом.
Налоговики могут запрашивать сведения в строго определенных случаях.
В отношении организаций и ИП:
- проведение налоговой проверки;
- вне рамок проверки по отдельным сделкам;
- принятие решения о взыскании налогов;
- принятие решения о приостановлении или отмене приостановления операций по счетам;
- принятие решения о приостановлении или отмене приостановления переводов электронных денежных средств;
- в рамках международного сотрудничества.
В отношении физических лиц, которые не являются индивидуальными предпринимателями, налоговая может запрашивать эти данные только при проведении налоговой проверки (запрос должен содержать согласие руководителя вышестоящего налогового органа, руководителя ФНС или его заместителя) или в рамках международного сотрудничества.