Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговая льгота для многодетных родителей 2024 Волгоград». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Чтобы выяснить, какие налоговые льготы положены родителям с детьми, необходимо разобраться, какая семья в России считается многодетной. Этот вопрос переложен законодательством на регионы. Поэтому статус многодетной в разных местах Российской Федерации семье с тремя детьми может быть присвоен, а может и нет. Дело в том, что в ряде регионов многодетными считаются только родители, родившие или усыновившие пятого ребенка.
Дополнительный вычет по налогу на имущество
Все, у кого в собственности жилая недвижимость должны платить налог на имущество. Налог начисляют не на всю площадь квартиры или дома, а только на часть. Это вычет по налогу на имущество.
Вычет составляет:
▫️на дом – 50 кв. м,
▫️на квартиру или часть жилого дома – 20 кв. м,
▫️на комнату или часть квартиры — 10 кв. м.
Этот вычет предоставляется автоматически. Налоговая сама вычитает сколько нужно и рассылает уведомление уже с учетом уменьшенной суммы.
Многодетные собственники могут получить дополнительный вычет при расчете налога на имущество.
— на квартиру, часть квартиры, комнату по 5 кв. м на каждого несовершеннолетнего ребенка.
— на дом, часть жилого дома по 7 кв. м на каждого несовершеннолетнего ребенка.
В отличие от общего вычета, этот дополнительный вычет многодетным дают только на один объект. Нужно подать в налоговую уведомление, по какому объекту хотите вычет. Если ничего не подадите, площадь уменьшат по объекту с максимальными начислениями.
Пример: Мама троих детей с квартирой 50 кв. м заплатит налог только с 15 кв. м. Мама двоих детей с такой же квартирой – с 30 кв. м.
Этот вычет также должны рассчитать автоматически, но лучше проконтролировать и подать заявление в налоговую инспекцию также через личный кабинет.
- социальная пенсия ребёнку-инвалиду;
- компенсационные выплаты родителю (усыновителю), опекуну (попечителю) осуществляющим уход за ребёнком-инвалидом в возрасте до 18 лет, на период ухода за ребёнком-инвалидом;
- скидка не ниже 50% на оплату жилого помещения (в домах государственного или муниципального жилищного фонда) и оплату коммунальных услуг (независимо от принадлежности жилищного фонда);
- инвалидам и семьям, имеющим детей-инвалидов, проживающих в жилых домах, не имеющих центрального отопления, положена ежегодная компенсация расходов по оплате топлива и его доставке;
- ежемесячная денежная выплата и «социальный пакет», включающий в себя:
- дополнительную бесплатную медицинскую помощь, в т.ч. обеспечение необходимыми лекарственными средствами по рецептам врача;
- предоставление при наличии медицинских показаний путевки на санаторно-курортное лечение;
- бесплатный проезд на пригородном железнодорожном транспорте, а также на междугороднем транспорте: к месту санаторно-курортного лечения и обратно по путевкам, выданным Фондом социального страхования и Министерством здравоохранения и социального развития субъекта РФ; к месту лечения при наличии медицинских показаний по направлению Министерства здравоохранения и социального развития субъекта РФ.
Законом предусмотрена скидка на оплату налога на имущество для родителей с тремя и более детьми. Она зависит от количества несовершеннолетних. Налог может быть уменьшен на стоимость 5 кв. метров от общей площади квартиры, части квартиры и комнаты. В отношении дома или его части метраж больше — 7 кв. метров на каждого несовершеннолетнего. Для расчета берется кадастровая стоимость недвижимости. Узнать ее можно на сайте Росреестра.
Однако такая налоговая льгота действует не во всех регионах. Местные власти могут уменьшить или увеличить налог на имущество. Например, в Рязани многодетные могут не платить налог за 1 объект каждого вида: квартиру, дом, гараж. Для этого необходимо подтвердить, что доходы родителей не превышают прожиточного минимума.
Узнать о том, какие льготы на налоги положены родителям с тремя и более детьми в вашем регионе, вы можете в налоговой инспекции по месту жительства. Также эти сведения выкладывают на сайте местного органа власти.
Льготы на налоги многодетным семьям в 2021 году
В регионах действуют собственные программы поддержки многодетных семей. Для примера я рассмотрю регион-донор Москву и дотационную Ивановскую область. На контрасте особо виден масштаб трагедии. Я рассматриваю выплаты, которые могут получить все семьи с тремя и более детьми, а не только те, кто признан малоимущими. Для последней категории есть ряд дополнительных льгот, которые не вошли в статью.
Данный вид сборов поступает в 2021 году в региональные бюджеты. Так п.6.1 ст. 391 НК РФ указано, что для в общем порядке для многодетных семей предоставляется вычет уменьшенный на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка, находящегося в собственности. Соответствующие региональные ведомства могут устанавливать свои ставки, выделять льготников.
К примеру:
- В Краснодарском крае данная категория граждан полностью освобождается от земельного сбора.
- В столице этот налог уменьшается для одного из многодетных супругов.
Оформление скидок происходит в налоговом органе. Для этого необходимо предоставить туда вышеперечисленные бумаги и написать заявление.
Конкретный порядок следует узнавать в отделении налоговой инспекции региона проживания.
Обязанность оплачивать в бюджет региона сбор за владение недвижимостью закреплена в ст. 407 НК РФ. В данном пункте законодательства не предусмотрено предоставление особых условий многодетным семействам, однако в п.6.1 ст.403 НК РФ указано, что налоговая база для многодетных семей уменьшается на величину кадастровой стоимости 5 квадратных метров общей площади квартиры, площади части квартиры, комнаты и 7 квадратных метров общей площади жилого дома, части жилого дома в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка. Данная преференция действует только для одного объекта недвижимости.
Право это отдается на откуп местных властей (п. 2 ст. 39 НК РФ). Но реализуется оно далеко не везде.
- Так, не оплачивают сбор за недвижимость многодетные граждане в Нижнем Новгороде. Это закреплено соответствующим решением Госдумы города.
- Такие же условия предоставляют льготникам данной категории в г. Новосибирске, Краснодарском крае.
- Какую семью закон считает многодетной
- От каких налогов освобождены многодетные
- Как получить льготу
- Какие вычеты могут получить многодетные
- Как получить вычет самостоятельно
- Как получить через работодателя
- В какие сроки многодетные платят налоги
- Начисляются ли пени
- Как вовремя получать уведомления о задолженности
Вычет за лечение можно оформить только самостоятельно. Стандартный вычет, а также вычет за обучение и квартиру проще всего получить через работодателя. Тогда деньги налоговая будет возвращать частями в виде ежемесячной прибавки к зарплате.
Стандартный вычет. Если планируете получить вычеты на ребенка, достаточно сообщить о своем желании в бухгалтерию и отдать копии свидетельств о рождении детей.
За учебу и покупку квартиры. Зайдите на главную страницу кабинета и выберите раздел «Жизненные ситуации», а затем в «Запросить справку и другие документы». Там нажмите на нужную строку.
На сегодняшний день многодетными является те семьи, у которых есть в составе более трёх детей (три включительно). И они могут рассчитывать на льготы общего характера, к которым относятся те, которые описаны ниже.
В первую очередь стоит учитывать налоговые преференции, потому что они в современных реалиях довольно существенно облегчают жизнь. Налоговые льготы регламентируются федеральным законодательством, но рассчитывать на некие финансовые послабления в этом плане, конечно, стоит:
- Налоговый вычет для всех без исключения людей с многодетными семьями составляет 3000 рублей. Именно на такую сумму могут рассчитывать те люди, у которых появляется третий и каждый последующий ребёнок. Для сравнения семьи с одним и двумя детьми могут рассчитывать на вычет в размере 1400 рублей. Естественно, пособия многодетным семьям в 2021 году в Свердловской области от налогового вычета не зависят. Обращаться за пособиями необходимо в органы местного муниципалитета.
- Остаются льготы на транспортный налог. Рассчитывать на послабления могут все многодетные семьи, но льготы распространяются только на один автомобиль. Мощность при этом совершенно не важна. Семья имеет право выбрать автомобиль, на который будет начисляться льгота, самостоятельно. При этом мощность никакого значения не имеет.
- Для определения льгот необходимо обратиться в отделение Федеральной налоговой службы. Параллельно стоит упомянуть о том, что в 2021-м году россияне с тремя и более детьми получат послабления в виде льготы на оплату государственной пошлины для автомобиля. Однако здесь есть некие нюансы, в виде того, что мощность транспортного средства при этом не должна превышать 250 лошадиных сил.
- Льготы на имущество. Не стоит отрицать того факта, что среди важных мер социальной поддержки для семей с детьми отдельную строку занимают именно льготы на имущество. Они в основном регулируются местными властями, но и федеральное законодательство не остается в стороне. Например, речь идёт про федеральный закон, который был принят ещё в 2019-м году и продолжают действовать по сегодняшний день, в соответствии с которым площадь, на которую положен налог, для многодетных семей уменьшается на пять квадратных метров за каждого члена семьи.
- Относительно земельных налогов, то здесь вычеты не предусмотрены. Правда стоит сказать, что многодетные родители могут принять участие в программе, которая позволит им получить земельный участок для постройки жилого дома. Чтобы это осуществить и необходимо обратиться в органы местного муниципалитета, где нужно будет подробно рассказать о том, какие документы предоставляются.
Правда, нужно понимать, что на территории столицы рассчитывать на земельный участок не приходится. Если говорить конкретно про личные программы, то в Москве действует «Жилище».
Не так давно обсуждался вопрос по поводу отмены льгот для неких категорий граждан России. Однако, сегодня с уверенностью можно сказать, что отмена льгот многодетным семьям на данном этапе просто невозможна, потому что в данном случае Россия скатится в самую настоящую демографическую яму и допускать этого никак нельзя.
Естественно, обойтись без льгот на ЖКХ сегодня максимально сложно, особенно многодетным семьям. И сразу нужно сказать, что на такие привилегии могут рассчитывать не только те семьи, у которых трое собственных детей, а ещё и те, где есть усыновлённые малыши, пасынки или падчерицы. Единственным условием является тот факт, что возраст у них должен быть до 16 лет.
Это интересно! Некоторые регионы предлагают также освобождение от оплаты услуг, которые направлены на утилизацию мусора. Для этого также в семье должны быть несовершеннолетние три и более ребёнка, и такая льгота дает ещё скидку на оплату ЖКХ – от 30 до 50 % в зависимости от региона.
При этом выплаты многодетным семьям в 2021 году в Москве и Московской области производятся на общих основаниях.
Малоимущие многодетные семьи в качестве меры социальной поддержки могут претендовать на получение жилой недвижимости. Естественно, существуют некие критерии, в соответствии с которыми можно претендовать на эту льготу. Все члены семьи обязательно должны быть гражданами РФ, и в обязательном порядке семья должна подтвердить статус малоимущей.
Сделать это можно при условии того, что доход на одного члена семьи будет не ниже установленного законодательством прожиточного минимума. Для каждого региона этот показатель свой. И рассчитывая доход необходимо принимать во внимание, что учитываются все выплаты – начиная с заработной платы, и заканчивая всевозможными выплатами по аренде недвижимости получения стипендии и так далее. Ценное имущество в данном случае также будет приниматься во внимание. К примеру, несколько домов или дорогих автомобилей.
В данном вопросе ещё особенное значение имеет тот факт, что не было умышленного ухудшения собственных условий жизни. Если органы социальной защиты обнаружат данный факт, то он будет приравнен к махинациям, и многодетная семья потеряет право на все льготы, которые касаются получения квартиры.
Естественно, можно долго рассказывать про разные льготы, потому что как уже было сказано, в регионах они индивидуальны. Именно поэтому новые льготы многодетным семьям в Смоленске и в Москве или Свердловской области могут отличаться.
Данные вопросы необходимо решать с представителями местного муниципалитета, также нужно постоянно следить за новостями по этому вопросу, потому что ситуация меняется и не нужно обладать всей необходимой информацией, чтобы успевать за изменениями.
Если между родителями ребенка брак не заключен, то второму родителю вычет получить возможно при предоставлении документа, подтверждающего нахождение ребенка на обеспечении налогоплательщика.
Например, это может быть:
- справка о регистрации ребенка по месту жительства этого родителя;
- нотариальное соглашение родителей об уплате алиментов;
- копия решения суда, в котором есть пояснение, с кем проживает ребенок.
Льготы многодетным семьям в 2021 году
Наличие детей уменьшает сумму заработка, облагаемого налогом. При этом, налогоплательщик не получает денежные средства на руки, льгота отражается на его заработной плате, которая увеличивается за счет освобождения от налога.
Для многодетных родителей размер дохода, не облагаемого НДФЛ, увеличен, он составляет 3000 рублей за третьего и каждого последующего ребенка, тогда как для первых двоих установлено по 1400 рублей.
Например, если начисление многодетной матери, у которой четверо детей, составляет 30 тысяч рублей, налогом будет облагаться только 21600 рублей (из суммы заработка вычитается по 1400 за первых двоих и по 3000 за третьего и четвертого ребенка). В результате такого льготного исчисления, заработная плата, получаемая на руки, значительно увеличивается. Многодетной матери выдадут 27244 рубля, тогда как бездетному коллеге с таким же окладом – 26100 рублей.
Каждый налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в ряде случаев: при покупке недвижимости, оплате образования, лечения и т.д. В данном случае также предусмотрена льгота для многодетных семей – размер компенсации увеличивается в 2 раза, если:
- у детей только один родитель;
- есть и отец и мать, но один из них отказался от вычета.
Вычет можно получить за последние 3 года, при условии, что в течение этого времени регулярно уплачивался НДФЛ.
На федеральном уровне установлено, что размер земельного налога многодетной семьи уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 кв. м участка (п. 6.1 ст. 391 НК РФ). Однако с 2019 года региональные власти могут дополнять данную льготу, увеличивая категории получателей или устанавливая дополнительные преференции.
Например, в Краснодарском крае многодетные семьи полностью освобождены от уплаты земельного налога, а в Москве размер взноса уменьшается для одного из родителей.
Таким образом, точный порядок получения данного виды преференции следует уточнять в муниципалитете.
Также устанавливается регионами самостоятельно.
Например, в столице от уплаты данного вида налогового взноса полностью освобождается один из супругов.
После оформления преференции, ее не нужно подтверждать. Она действует до потери статуса многодетности либо до продажи транспортного средства.
На федеральном уровне для инвалидов предусмотрена социальная пенсия.
Размер выплат был проиндексирован в апреле 2019 года и равен:
- для инвалидов с детства и детей-инвалидов – 12 тыс.681 руб.;
- инвалидам детства 2 группы и взрослым инвалидам 1 группы – 10 тыс.567 руб.;
- гражданам с третьей группой инвалидности – 4тыс. 500 рублей.
На региональном уровне предусмотрено:
Выплата сотрудникам ОВД, чиновникам, военным, получившим инвалидность при исполнении, в размере:
- 4160 руб. – инвалидам 1 группы;
- 3331 руб. – инвалидам 2 группы;
- 2709 руб. – инвалидам 3 группы.
- Ежемесячная выплата гражданам и опекунам, ухаживающим за ребенком с инвалидностью – 656 рублей.
- Ежеквартальная выплата семьям, в которых есть ребенок с третьей степенью ограничения – 5000 рублей.
- Льготы на проезд для инвалидов и членов семей умерших инвалидов войны. Назначаются при условии, что уровень дохода гражданина не более 1,7 прожиточного минимума (на инвалидов первой группы и детей с инвалидностью условие не распространяется).
Государственная помощь многодетным семьям в Вологодской области в 2022 году
Целевая российская программа по увеличению рождаемости в стране предполагает использование разнообразных программ поддержки молодых семей на уровне регионов. В Вологодской области действуют многие федеральные льготы и привилегии местного значения для многодетных семей.
- заявление о предоставлении льгот и выплат (на каждый вид привилегии заполняется отдельная форма);
- паспорт заявителя и его копия;
- свидетельство о заключении брака (расторжении);
- свидетельства о рождении детей;
- свидетельство об усыновлении при наличии;
- справка о составе семьи;
- бумаги, подтверждающие прописку детей совместно с родителем;
- удостоверение о присужденном льготном положении (многодетные);
- копия СНИЛС заявителя;
- справка из ЖКХ об отсутствии долгов (для получения компенсации за твердое топливо, газ потребуется донести бумаги, указывающие на вид отопления);
- реквизиты счета для перечисления средств.
Льготы на транспортный и земельный налог многодетным семьям в 2022 году
Ситуация с земельным налогом несколько отличается от ситуации с транспортным. С одной стороны, на федеральном уровне, в гл. 31 Налогового кодекса, прописаны некоторые категории граждан, имеющих право на льготы, однако многодетные семьи в этот перечень не включены. С другой стороны, региональные власти принимают свои положения о земельном налоге, в которые могут включить дополнительные категории льготников, в том числе и многодетные семьи. Порядок обращения для подтверждения льготы схож с транспортным налогом — необходимо обратиться за разъяснениями в налоговую по месту жительства, и в случае наличия права на льготу — написать заявление о ее предоставлении. К примеру, в Москве с 1 января 2022 года налоговая база по земельному налогу уменьшается на 1 млн рублей одному из родителей (усыновителей) в многодетной семье, а в Краснодарском крае многодетные семьи освобождены от уплаты налога на землю.
На федеральном уровне льготные категории граждан по уплате данного налога не установлены. Соответственно, определение лиц, подлежащих освобождению от налога либо имеющих право на налоговые льготы, принадлежит субъектам РФ. Для того чтобы узнать, имеет ли ваша многодетная семья право на льготы, можно либо посмотреть региональное законодательство самостоятельно, либо обратиться в налоговый орган по месту жительства, где вам разъяснят ситуацию. Обращаться в налоговый орган так или иначе придется, так как налоговые льготы по транспортному налогу предоставляются налоговым органом по заявлению лица, которое имеет право на льготу.
Налоговая льгота на имущество многодетным
Все собственники недвижимости имеют вычеты по налогу на имущество, которые заключаются в уменьшении облагаемого налогом метража. Если речь идет о комнате, то исключаемая площадь – 10 м2, для квартиры – 20 м2, для дома – 50 м2.
Метраж уменьшается, а налог начисляется лишь на разницу. Количество объектов неограниченно.
С прошлого года для многодетных семей появились добавочные вычеты: плюс 5 м2 на каждого ребенка за комнату/кв-ру и по 7 кв.м для дома. При минимальном количестве детей (трое), облагаемую налогом площадь можно снизить:
- на комнату 10+15 = 25 м2;
- на квартиру 20 + 15 = 35 м2;
- на дом 50 + 15 = 65 м2.
Нетрудно подсчитать, что если жилье небольшое, то льготник может рассчитывать даже на нулевой налог. Единственный минус в том, что воспользоваться льготой можно лишь на один из объектов.
Государственная поддержка
Одной из главных мер является увеличение материнского капитала. В 2024 году размер этой выплаты составит 616 617 рублей, что на 3,4% больше, чем в текущем году. Такое увеличение позволит многодетным семьям вложить больше средств в жилье, улучшить условия проживания и обеспечить лучшее будущее для своих детей.
Кроме того, родители-одиночки, воспитывающие трех и более детей, будут получать государственную поддержку в виде ежемесячных выплат. Это поможет снизить финансовое бремя на семью и обеспечит дополнительные средства на питание, одежду, образование и развитие детей.
Кроме того, у многодетных семей будет возможность получить субсидии на оплату коммунальных услуг. Размер субсидии будет зависеть от количества детей и составит в среднем 50% от стоимости коммунальных услуг. Такая поддержка поможет семьям справиться с ростом тарифов и улучшит их финансовое положение.
Для удобства получения государственной поддержки для многодетных семей будет создан единый портал, где они смогут оформить и проверить свои права на выплаты. Это значительно упростит процедуру получения государственной помощи и поможет семьям быстро и эффективно воспользоваться предоставляемыми мерами поддержки.
| Меры поддержки | Изменения в 2024 году |
|---|---|
| Материнский капитал | Увеличение размера выплаты до 616 617 рублей |
| Ежемесячные выплаты для родителей-одиночек | Получение государственной поддержки в виде ежемесячных выплат |
| Субсидии на коммунальные услуги | Возможность получить субсидии на оплату коммунальных услуг |
Новые меры государственной поддержки для многодетных семей в 2024 году позволят родителям более эффективно решать финансовые вопросы и обеспечивать своих детей лучшим будущим. Государство признает важность многодетных семей и стремится создать комфортные условия для их жизни и развития.
В 2024 году многодетные семьи смогут рассчитывать на увеличение размеров государственных пособий. В настоящее время существуют различные виды пособий для многодетных семей, такие как ежемесячное пособие на ребенка, пособие на рождение ребенка, пособие на детские товары и питание.
Согласно новым изменениям в законах и государственной поддержке, размеры этих пособий будут увеличены. Это позволит многодетным семьям получать больше финансовой поддержки для ухода за своими детьми.
Увеличение размеров пособий поможет снизить финансовую нагрузку на многодетные семьи и обеспечит им дополнительные средства на покупку необходимых товаров и услуг для детей.
| Вид пособия | Нынешний размер | Размер с увеличением |
|---|---|---|
| Ежемесячное пособие на ребенка | 5000 рублей | 7000 рублей |
| Пособие на рождение ребенка | 15000 рублей | 20000 рублей |
| Пособие на детские товары и питание | 10000 рублей | 15000 рублей |
Такое увеличение размеров пособий позволит многодетным семьям более комфортно справляться с финансовыми трудностями и обеспечить лучшее будущее для своих детей.
Развитие детских инфраструктур
В рамках программы поддержки многодетных семей предусмотрены значительные инвестиции в строительство новых детских учреждений. Это позволит увеличить количество доступных мест в детских садах и школах, снизить нагрузку на существующие учреждения и обеспечить максимально комфортные условия для детей.
Кроме того, важное внимание уделяется модернизации уже существующих детских инфраструктур. Устаревшие объекты будут отремонтированы или полностью заменены на новые, современные сооружения, отвечающие современным требованиям безопасности и комфорта.
Развитие детских инфраструктур также включает в себя создание и обновление игровых и спортивных площадок. Более доступные и разнообразные игровые пространства позволят детям активно проводить время и развиваться физически. Они будут оборудованы новыми аттракционами, спортивными снарядами и элементами безопасности.
Такие изменения будут способствовать улучшению качества жизни многодетных семей, обеспечивая их детям комфортные и безопасные условия для роста и развития. Развитие детских инфраструктур станет важным шагом в создании благоприятной обстановки для многодетных семей и будет способствовать формированию здорового и счастливого нового поколения.
Пособия детям до 1,5 лет
Ежемесячное пособие по уходу за ребенком:
| Размер | 40 % от среднего заработка;
|
| Необходимые документы |
|
| Сроки обращения и получения | Решение о назначении и получении выплат принимается в течение 10 дней. |
| Кто получает | Мать, отец или другие родственники, опекуны, фактически осуществляющим уход за ребенком и находящиеся в отпуске по уходу за ребенком. |
| Куда обращаться | Обращаться по месту работы (службы), а в случае если родители (усыновители, приемные родители, опекуны) не работают, не служат или учатся в учебных заведениях по очной форме — в органах социальной защиты населения. |
Законодательные акты, на основании которых назначаются выплаты и пособия
- Региональный закон от 21.02.2007 № 1418-ОД;
- Закон Волгоградской области от 10.07.2007 г. № 1494-ОД «О мерах социальной поддержки беременных женщин, кормящих матерей и детей от одного года до трех лет, имеющих среднедушевой доход ниже прожиточного минимума, установленного на территории волгоградской области».
- Закон Волгоградской области от 10 июля 2007 года № 1494-ОД «О дополнительном единовременном пособии при рождении ребенка и родительском капитале».
- Закон Волгоградской области от 8 августа 2005 года № 1097-ОД «О мерах социальной поддержки многодетных семей в Волгоградской области».
- Закон Волгоградской области от 21 ноября 2008 года № 1775-ОД.