Какие документы предоставляются в налоговую для получения налогового вычета при покупке квартиры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие документы предоставляются в налоговую для получения налогового вычета при покупке квартиры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Пример расчета суммы НДФЛ к возврату

При стоимости квартиры 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.

Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.

Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.

Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму.

Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.

В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:

1. Вернуть налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
2. При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.
3. Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
4. Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.

Сколько раз можно использовать вычет?

Пока не закончится номинальная сумма. Это правило не действует на квартиры, приобретенные до 2014 г. — на эту собственность вычет можно взять один раз. Начиная с 2014 г. оставшиеся от 260 000 руб. деньги можно переносить, пока сумма не закончится. Недополученным остатком вычета разрешено воспользоваться и при покупке следующего жилья. Это право не распространяется на ипотеку — здесь вычет дают на одну квартиру.

Рассмотрим пример. В 2018 году Федоров А. П. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. В месяц он получает 50 000 руб, к моменту покупки выплатил НДФЛ 78 000 руб. Цена квартиры больше двух миллионов, но покупатель может претендовать только на номинал с 2 млн. За 2018 год он вернет только 78 тыс. рублей уплаченного налога, 182 тысячи он сможет вернуть в следующие годы.

Если бы квартира Федорова стоила 500 тыс. руб., он мог бы вернуть 65 000. В этом случае он получит всю сумму, поскольку размер выплаченного налога это позволяет. Но у него останется невостребованная часть лимита, а именно 260 000 – 65 000 = 195 тыс. руб. Эти деньги он сможет затребовать, если будет еще покупать жилье.

Какие документы нужны для получения налогового вычета за покупку квартиры

Введение нового упрощенного порядка не отменяет возможности воспользоваться имущественным вычетом по старым правилам. Для этого потребуется собрать пакет документов:

• Форма 3-НДФЛ. Проще всего заполнить ее в программе, которую можно скачать на сайте ФНС. Никакие специальные познания для этого не понадобятся.
• Справки 2-НДФЛ от всех источников дохода. Можно бесплатно скачать на портале Госуслуг.
• Документ о собственности – выписка из ЕГРН. Юридически значимую выписку из Росреестра можно заказать онлайн на сайте или в приложении ЕГРН.Реестр. Это самый удобный и быстрый способ.

Во-первых, для получения льготы вы должны быть резидентом Российской Федерации, иметь стабильный официальный источник дохода, а также исправно платить налоги. Во-вторых, вычет предоставляется в трех случаях: покупки недвижимости, строительства, а также закрытия ипотечного кредита. В-третьих, чтобы претендовать на льготный возврат, вы обязаны подготовить необходимый пакет документов. Также правило распространяется исключительно на резидентов РФ, которые имеют официальный источник дохода, исправно платят налоги. Что касается сделок, совершавшихся путем ипотечного кредитования, то здесь ключевое требование, чтобы продавцом выступал не близкий родственник.

Если не принимать во внимание частные ситуации, а отталкиваться от стандартного минимума, то он выглядит так:

• декларация 3-НДФЛ;
• выписка о доходах;
• заявка на возврат;
• копия паспорта;
• договор купли-продажи;
• свидетельство, подтверждающее ваши права собственника;
• справки, указывающие на уровень расходов при оформлении недвижимости в собственность.

Сколько можно получить

Зависит от того, когда была приобретена квартира.

Приобрели после 1 января 2014 года. Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке. Если жильё дороже, то размер вычета будут считать от суммы лимита.

Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация пойдёт в размере 13% от фактической стоимости квартиры. Остаток положенного вычета можно получить при покупке следующего жилья.

С каких расходов можно получить налоговый вычет

Есть три типа расходов, которые можно частично возместить за счет налогового вычета.

1 Расходы на покупку недвижимости:

• квартиры в многоквартирном доме (готовой или строящейся)
• изолированной комнаты в квартире либо в жилом доме
• индивидуального жилого дома, введенного в эксплуатацию
• строящегося индивидуального жилого дома
• земельного участка под жилым домом

2 Расходы на ремонт и отделку жилья, если оно куплено в состоянии черновой отделки.

3 Проценты по ипотечному кредиту, взятому для покупки вышеперечисленных объектов.

Для получения вычета объекты недвижимости должны соответствовать двум требованиям: находиться на территории РФ и предназначаться для проживания людей. Если вы купите нежилое помещение (например, магазинчик на первом этаже пятиэтажки, некогда бывший квартирой) и в дальнейшем переведете его в разряд жилых, вычет вам не дадут.

Список документов для получения вычета за покупку земельного участка с домом

• декларация по форме 3-НДФЛ

• заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

• заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

• паспорт физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом

• ИНН физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом

• договор купли-продажи земельного участка с жилым домом

• свидетельство на право собственности земельного участка

• свидетельство на право собственности жилого дома

• справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

• расписка о получении денег

• акт приема-передачи земельного участка с жилым домом

• реквизиты личного банковского счета для возврата налога

Документы для получения вычета по процентам

• Декларация по форме 3-НДФЛ.

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

• Копия паспорта.

• Копия свидетельства ИНН.

• Копия договора купли продажи квартиры

• Копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру

• Копия передаточного акта при купле продажи квартиры

• Копия расписки о получении денег.

• Кредитный договор купли продажи квартиры

• Кредитный договор купли продажи квартиры

• Справка из банка по уплаченным процентам за отчетный год

Документы для оформления налогового вычета за жилье

Что необходимо для получения имущественного
вычета
Пакет документов для возврата
НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья в
новостройке
Пакет документов для возврата
НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья на вторичном
рынке
Пакет документов для возврата
НДФЛ: имущественный вычет – приобретение земельного
участка

Для того чтобы вернуть налог за покупку квартиры, в
налоговую инспекцию необходимо предоставить комплект документов.
Для разных ситуаций этот комплект может различаться. Мы
рассмотрим самые распространенные варианты.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае.
Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, и наш налоговый эксперт
свяжется с вами!

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку
нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта
вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи
недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему
правильные вопросы.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры

1. Заявление на возврат средств. По сути, декларация 3-НДФЛ включает само требование на предоставление вычета, но в ней нет раздела для внесения платежных реквизитов. Отдельное заявление, для которого предусмотрена свободная форма изложения, содержит некоторые обязательные данные. Обязательно в нем указываются реквизиты счета, для последующего зачисления денег. Образец его написания вы можете найти на нашем сайте.
2. Договор купли-продажи — ДКП. В случае приобретение квартиры на первичном рынке, то должен быть договор долевого участия. В ФНС подается копия этих бумаг.

1. Кредитный договор. Нужны копии всех страниц с визой на каждой странице, которая подтверждает достоверность копии. Они будут нужны как при оформлении основной суммы вычета, а также при возврате процентов.
2. Справка об уплаченных за отчетный период процентах.
3. Платежные бумаги, которыми подтверждается возврат денег банковскому учреждению. Это чеки и выписные бланки, квитанции и поручения.

Какие нужны документы для оформления льготы

Принципиальны основания, дающие право на вычет (на покупку или строительство жилья, участка под ИЖС, погашение процентов по ипотеке). Какой конкретно приобретается объект не столь важно (комната, доля). Главное — чтобы ранее гражданин этим бонусом от государства не пользовался. Нужно сохранить бумаги, удостоверяющие право, например, договор долевого участия (ДДУ), купли-продажи, все чеки и квитанции.

Чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры, комнаты, нужны следующие документы:

1. заявление на налоговый вычет за покупку квартиры;
2. декларация по форме 3-НДФЛ;
3. справка, выдаваемая работодателем, по форме 2-НДФЛ (если есть несколько мест работы — справка ото всех);
4. документы на недвижимость;
5. подтверждение от ФНС (для налогового вычета через работодателя при покупке квартиры);
6. если вычет предоставляется на погашение процентов по ипотеке — нужен кредитный договор и график платежей, а также документы о перечислении денег (квитанции).

В разных ситуациях понадобятся свои документы, подтверждающие факт получения недвижимости:

• свидетельство о гос. регистрации — при покупке готового жилья (квартиры или комнаты);
• договор и акт приема-передачи помещения — при участии в долевом строительстве;
• чеки, выписки, квитанции, договора, подтверждающие понесенные расходы на покупку материалов и строительство — при покупке земельного участка и возведении жилого дома.

Дополнительно могут понадобиться следующие документы:

• копия свидетельства о регистрации брака — для налогового вычета при покупке квартиры супругами;
• копия свидетельства о рождении сына или дочери (если квартира/комната/доля оформляется на ребенка);
• чеки, договоры и квитанции, подтверждающие понесенные расходы на отделку жилья (даёт право на налоговый вычет без ремонта).

Если вычет предоставляется по следующим позициям, нужны документы, подтверждающие оплату:

1. подключения дома к инженерным сетям (электричество, водоснабжение, канализация, газоснабжение, в том числе создание автономных источников благ);
2. разработки ПСД (проектно строительная документация) на возведение дома, в том числе по договору ДДУ.

Какие документы требуются при покупке жилья?

Отсутствие хотя бы одной необходимой позиции станет законным поводом для отказа в оформлении компенсации.

Стандартный список выглядит следующим образом:

• Заявление по перечислению суммы. Физическое лицо обязано в нём указать все реквизиты, которые будут использоваться во время перевода.
• Выписка из реестра по владельцам недвижимости. Оформляется у сотрудников Регистрационной палаты, сохраняет актуальность на протяжении месяца.
• Документы, доказывающие, что деньги за жилплощадь были переведены.
• Договор на покупку-продажу квадратных метров.
• Справка по форме 2-НДФЛ о налоге, который уже был перечислен и удержан. Справки берутся у всех предпринимателей, даже если гражданин трудился по совместительству.
• ИНН вместе с паспортом. Подойдут другие документы, которые его заменяют.
• Декларация 3-НДФЛ.

Форма 3-НДФЛ заполняется самим гражданином, либо он может обратиться к представителям специализированных компаний для решения вопроса. ФНС разработало программное обеспечение, чтобы справиться с проблемой, которое получило соответствующее название – «Декларация». Для каждого налогового периода применяют отдельную кодировку, каждый год формы заполняют повторно. На официальном сайте инспекция размещает стандартные бланки.

Варианты передачи документов для имущественного вычета

Всего существует два способа, доступных большинству клиентов:

1. Личная передача всех бумаг, во время визита в один из офисов ФНС.
2. Напрямую, с участием руководителя.

С заявлением можно обратиться только 1 раз, когда заканчивается текущий налоговый период, стандартно равный 1 году. Документы подаются следующими способами:

• С помощью коммуникационных каналов связи. Для этого потребуется приобрести электронно-цифровую подпись, зарегистрироваться на сайте налог.ру.
• По почте. Все документы с описью вкладываются в письмо. День отправки считается датой, когда декларация была принята.
• Через представителя, но тогда обязательно оформляется нотариальная доверенность.
• Лично, во время посещения учреждения с паспортом, всеми документами.

По отношению к принятым бумагам налоговая инспекция проводит тщательную камеральную проверку. После этого принимают положительное, либо отрицательное решение относительно возврата. Контрольные мероприятия могут проходить три месяца и больше.

Какая сумма в рублях возвращается при покупке жилья?

Получить налоговый вычет смогут те лица, которые осуществили за купленное жилье наличный расчет или приобрели недвижимость в ипотеку.

Если квартира покупается в кредит, выполняется возврат процентов, которые человек вынужден был заплатить банку за пользование услугой. Размер суммы в рублях при этом также зависит от стоимости жилья. Чтобы государство предоставило вычет, займ должен быть оформлен в соответствии с правилами и иметь документальное подтверждение.

Закон четко устанавливает сумму, с которой можно вернуть часть денежных средств. Ее размер на сегодняшний день составляет 2 000 000 рублей. От потраченных на покупку денег государство готово вернуть 13%. Это значит, что человек может получить обратно не более 260 000 рублей.

Если покупка жилья осуществлялась в ипотеку, размер доступной суммы увеличится. Вернуть часть денежных средств можно с 3 000 000 рублей. Это значит, что фактический размер возврата повысится до 390 000 рублей. Человек может самостоятельно выполнить расчет точной суммы или обратиться к специалистам.

Похожие записи:

• Выплаты многодетным семьям в 2023 в Ростовской области
• Как узнать свой пенсионный фонд
• Договор цессии при УСН доходы минус расходы (нюансы)