Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Открытие расчетного счета: тонкости процедуры для ООО и ИП». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Закон разрешает индивидуальным предпринимателям работать без открытия расчётного счёта, но с лимитами на обслуживание юридических лиц. Сумма расчётов наличными в рамках одного договора с юридическим лицом или ИП не должна превышать 100 тыс. рублей. Если она больше, рассчитываться нужно безналичным платежом, а для этого необходимо открыть расчётный счёт в банке для ИП.
Можно ли обойтись без РС
Разделить сумму на несколько договоров не удастся, потому что ФНС вычисляет такие схемы. Кроме того, платежи наличными неудобны — проводить финансовые операции можно только в бухгалтерии партнёра или банковским переводом.
Для расчётов с физлицами такого лимита нет, но некоторые виды деятельности требуют использования онлайн-кассы. Предприниматель может столкнуться с тем, что банк контрагента откажется перечислять деньги на счёт ИП, если сочтёт финансовую операцию сомнительной. Кредитная организация в этом случае может ссылаться на инструкцию ЦБ РФ.
Чтобы удобно было работать, предпринимателю выгоднее открыть счёт сразу после регистрации бизнеса, подобрав тариф РКО для ИП в соответствии с видом деятельности.
Как пользоваться счетом
Индивидуальный предприниматель может использовать расчётный счёт в соответствии действующим законодательством и требованиями ЦБ РФ. Общие правила, которых нужно придерживаться:
- сделки, по которым ведутся расчёты с контрагентами, должны быть подтверждены документально;
- на все покупки должны быть счета-фактуры, накладные, ведомости;
- следует вести учёт расходных операций;
- совершать переводы в пользу физлиц нужно при наличии оснований, иначе банк вправе заблокировать счёт за проведение сомнительных операций;
- не следует совершать однотипных регулярных переводов физическим лицам, иначе у сотрудников налоговой службы возникнут основания для проверки на предмет того, не маскирует ли ИП трудовые отношения с этими лицами;
- предоставлять документальное обоснование переводов, поступающих из-за рубежа.
ИП может регулярно тратить деньги с банковской карты, привязанной к расчётному счёту, не выходя за лимиты, установленные тарифным планом. По поводу такой оплаты картой у ФНС и банка не возникнет претензий.
Критерии выбора банка для ИП
Каким должен быть лучший банк для открытия счёта ИП? Надёжным, удобным в работе и недорогим в обслуживании. Но это ещё не всё. Типичный бизнес предпринимателя – это розничная торговая точка, где большая часть покупателей расплачивается наличностью. При этом с поставщиками расчёты ведутся, как правило, безналом. Соответственно, выгодным должен быть процент комиссии при внесении наличных на счёт.
Ещё один важный для предпринимателя вопрос – возможность без лишних затрат перевести деньги на личные нужды. Хороший способ не платить комиссию за снятие наличных – оформить карту на себя как физическое лицо. Если такая карта открыта в том же банковском учреждении, где и счёт ИП, то комиссия за перевод не взимается. Главное, чтобы владельцем карты был сам предприниматель, а не его супруг, например.
Сравнение тарифов РКО
Чем больше операций по счёту проводится, тем выше стоимость обслуживания. Посмотрим, какие расходы будут у ИП при ведении счёта в пятёрке лучших банков.
| Банк и тариф | Альфа «Ноль за обслуживание» | Тинькофф Банк «Простой» | Сбербанк «Лёгкий старт» | Точка «На старте» | Открытие «Первый шаг» |
|---|---|---|---|---|---|
| Обслуживание в месяц | 0 ₽ | 490 ₽/мес | 0 ₽ | 700 ₽/мес | 0 ₽ |
| Стоимость электронной платежки | До 3 платежей бесплатно, далее — 99 ₽ | 49 ₽ платеж в другие банки, в Тинькофф – бесплатно | до 3 платежей бесплатно, далее 199 ₽, в Сбербанк — бесплатно | Бесплатно любое количество | до 5 платежей бесплатно, далее 100 ₽ |
| Перевод на личные нужды ИП | до 100 000 ₽ — бесплатно, далее от 2% +99 ₽ | до 250 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,5% + 99 ₽ | до 300 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,7% | до 150 000 ₽ в месяц — бесплатно, далее 500 ₽ за каждые 15 000 ₽ | до 150 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,5% |
| Пополнение счёта по карте | 100 000 ₽ в месяц бесплатно, далее 0,3% | Бесплатно | от 0,3% | До 100 000 ₽ в месяц бесплатно, далее 350 ₽ за каждые 50 000 ₽ | 0,2% |
Семь критериев для выбора банка
Я открыла свой первый бизнес в 2008 году, и за это время я была учредителем или соучредителем пяти ООО (два из них я закрыла, из одного фактически вышла, осталось два). Также я оформлена как ИП, и еще часть бизнеса ведётся через ИП моего мужа.
Для каждого из этих юрлиц в свое время был открыт расчетный счет. У меня были или есть счета в «Сбербанке», «Альфа-Банке», «Тинькофф-банке», в «Открытии», «Абсолют-банке» и в банке «Гагаринский».
Я на себе ощутила нюансы работы как с некрупными, удобно для меня расположенными банками, так и с федеральными гигантами. Как с классическими, так и с инновационными. И на основе этого опыта определила девять критериев, по которым советую выбирать банк для ИП.
Выбор тарифа зависит от размеров предпринимательской деятельности — оборотов по счёту, размеров переводов физлицам и снятия наличных, количества сотрудников и так далее.
В Точка банк открыть расчетный счет ИП можно на трёх разных тарифах: «Ноль», «Начало» и «Развитие».
| «Ноль» | «Начало» | «Развитие» | |
|---|---|---|---|
| Стоимость обслуживания | 0 ₽ в месяц | 700 ₽ в месяц | 1750 ₽ в месяц |
| Переводы физлицам | бесплатно до 150 000 ₽ в месяц
Далее оплата комиссии в размере 500 ₽ за каждые 15 000 ₽ переводов |
бесплатно до 400 000 ₽ в месяц
Далее оплата комиссии в размере 2 100 ₽ за каждые 75 000 ₽ переводов |
бесплатно до 1 000 000 ₽ в месяц.
Далее оплата комиссии в размере 3 300 ₽ за каждые 150 000 ₽ переводов |
| Снятие наличных | за каждые 10 000 ₽ взимается комиссия в размере 350 ₽ | бесплатно до 50 000 ₽ в месяц
далее за каждые 50 000 ₽ взимается комиссия в размере 1500 ₽ |
бесплатно до 300 000 ₽ в месяц
далее за каждые 100 000 ₽ взимается комиссия в размере 2500 ₽ |
| Пополнение счёта наличными или с карты другого банка | за каждые 10 000 ₽ взимается комиссия в размере 80 ₽ | бесплатно до 100 000 ₽ в месяц
далее за каждые 50 000 ₽ взимается комиссия в |
бесплатно до 600 000 ₽ в месяц
далее за каждые 100 000 ₽ взимается комиссия в размере 600 ₽ |
| Переводы зарплат на банковские карты | — | бесплатно на карты банков Открытие, МТС Банк и Банк Хоум Кредит
переводы на карты других банков осуществляются с комиссией в размере 0,55% |
бесплатно |
|
Кэшбэк за платёжной картой
Кэшбэк начисляется в баллах (1 балл = 1 ₽). Можно перевести в реальные деньги и тратить на услуги или товары партнёров Точки. |
0,5 – 3% | 0,5 – 3% | 0,5 – 3% |
| Персональная бухгалтерия | 4 000 ₽ в год | 4 000 ₽ в год | 3 500 ₽ в год |
| Общие условия |
Бесплатно предоставляются следующие услуги:
|
Как выбрать банк для открытия счета
К основным критериям, которые являются определяющими при выборе финансового учреждения, относят:
- надежность банка;
- удобные и недорогие условия обслуживания.
Представленный перечень не является исчерпывающим. Помимо этого, необходимо учитывать такие факторы, как размер комиссии, которую следует заплатить банку за внесение средств на счет, и наличие возможности снять деньги в любое удобное для ИП время.
Данные аспекты весьма актуальны для индивидуального предпринимателя, поскольку, являясь представителем малого бизнеса, он вынужден часто вносить наличные на счет и снимать их (немалая часть покупателей расплачиваются за товар, реализуемый ИП, наличными средствами).
За предоставление услуг подобного рода банк берет комиссию, причем ее размер в разных финансовых учреждениях может отличаться. Чтобы не переплачивать дополнительные средства, при выборе банка следует уделить внимание изучению вопроса комиссии.
На что необходимо обращать внимание при выборе банка:
- является ли банк участником системы страхования вкладов. В отличие от ООО, ИП не наделен статусом юридического лица, поэтому в соответствии с законодательством, так же как и другие физические лица, он может гарантированно получить до 1,4 млн. рублей в том случае, если лицензия банка будет отозвана;
- наличие возможности осуществлять расчетные операции разными способами. Максимально удобным способом произведения платежей для ИП является онлайн-банкинг, поэтому при выборе финансового учреждения данному аспекту следует уделить особое внимание;
- разнообразие предлагаемых тарифных пакетов и программ. Каждый предприниматель старается выбрать пакет, включающий оплату лишь тех операций, которые реализуются по факту, платить за дополнительные услуги, как правило, никому не интересно.
Дополнительные критерии, имеющие значение при выборе банка:
- скорость выполнения расчетных операций;
- наличие структурных подразделений в других населенных пунктах;
- стоимость обслуживания;
- стоимость услуг по созданию расчетного счета.
Что такое рассчетно-кассовое обслуживание или РКО?
Это банковские услуги, необходимые для обслуживания счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
На сегодняшний день большое количество банков предлагают такую услугу. Как не запутаться в предложениях и выбрать, где выгоднее, быстрее и лучше открыть расчётный счет для ООО, ИП? Делюсь с вами самой подробной информацией!
Как выбрать банк для расчетного счета ИП или ООО?
Итак, для начала давайте разберемся, зачем предпринимателю нужен счет в банке? Ответ предельно прост – важным приоритетом любой деятельности является получение дохода. Открыв банковский счет, вы получаете возможность принимать оплату по безналу. Приятный бонус – удобство оплаты налогов и взносов в пользу государства.
Как определить надежность банка
По прогнозам рейтингового агентства “Эксперт РА” около 9% всех банков ждет отзыв лицензии в 2021 году. Речь о 35 штуках, т.е. у Центробанка большие планы на зачистку банковского сектора.
Звучит угрожающе. Фактор надежности банка актуален как никогда.
Отзыв лицензии банка, в котором лежат деньги ИП, не грозит лишением всех средств, если:
- банк зарегистрирован в системе страхования;
- на счету не более 1,4 млн рублей.
Именно эту сумму система страхования готова вернуть каждому физлицу и — с недавних пор — предпринимателю, если он заявит о возврате средств.
Если же банк не включен в систему страхования, то денег ИП не получит. Также возмещение свыше 1,4 млн рублей возможно только в случае санации банка, то есть не в случае отзыва лицензии, а передачи активов другой организации. Так было с банком Траст в 2014 году.
Вторая проблема, с которой столкнется ИП при отзыве лицензии банка — это блокировка счета. Вести операции с контрагентами, пока ИП не зарегистрирует счет в другом банке, не получится.
В общем, надежность банка — это важная характеристика. Она оценивается по:
- времени, которое банк работает на рынке;
- масштабности бизнеса (если банк представлен во многих регионах, его не так просто закрыть — более вероятно, объявят санацию);
- кому принадлежит банк (если им владеет другой банк или же государство, то компания не останется без поддержки в случае кризиса).
Политика блокировки счетов
В 2019 году банки ужесточили контроль за операциями. По стране прошлась лавина блокировок счетов. ИП предоставляли отчеты банкам по операциям, но банки продолжали держать деньги на счету, требуя до комиссию за вывод (например, “Тинькофф” просил 15% комиссию за вывод с заблокированного счета).
Система блокировки счета у банка срабатывает автоматически. Как утверждают предприниматели, таким образом банк может отреагировать на операцию с наличными или же с переводом большой суммы денег.
Необходимо перед открытием расчетного счета в банке изучить отзывы, набрав в Гугле или Яндексе “[название банка] заблокировал счет”. Так вы поймете, условия какого банка вам нравятся меньше.
Зачем необходимо открывать счет?
Уже давно прошли времена, когда любые взаиморасчеты проводились наличными или с помощью чековых книжек. В мире информационных технологий ведение бизнеса значительно упростилось. Теперь каждый частный предприниматель может открыть счет в банке и вести свой бизнес не выходя из дома или рабочего кабинета.
Тем, кто хочет вести бизнес легально и планирует выплачивать налоги, обязательно положено открытие расчетного счета для ИП. Дело в том, что использовать личный счет (зарплатную или социальную карту) для приема платежей за товар или услуги ни в коем случае нельзя. Это грубое нарушение, за который предусмотрен немалый штраф. Кроме того, расчетный счет помогает создавать хороший имидж владельцу собственного дела. Клиенты ему больше доверяют, а приводит к росту продаж и, соответственно, дохода.
Как открыть расчетный счет?
Клиент может открыть свой счет двумя способами – лично в отделении банка или же дистанционно. Второе отличается от первого экономией времени и более высоким шансом одобрения заявки. Если клиент хочет открыть счет «в живую», то он должен заранее выбрать тарифный план, затем собрать пакет документов и явиться с ним в отделение «Открытия». Далее заполняется анкета и заявление.
Сотрудник после этого принимает все бумаги, и начинается процесс рассмотрения – на это может уйти до пяти рабочих суток. О конечном решении клиента уведомляют по телефону или по адресу его электронной почты.
Наконец, есть и второй способ – дистанционное открытие счета. Удобно это, в первую очередь, экономией времени, но также это повышает шансы на одобрение заявки. Все, что нужно сделать – это зайти на сайт и заполнить небольшую анкету, указав в ней паспортные и контактные данные.
Далее сотрудники самостоятельно проверяют все указанные клиентом данные. Спустя 12-24 часа после подачи заявки уже открывается индивидуальный номер счета, которым можно пользоваться для ведения деятельности – при условии, что вы в анкете указали настоящие данные.
Далее вам позвонит сотрудник банка с целью назначить встречу в отделении ФК «Открытие». Во время этой встречи нужно передать заявление с анкетой и другими документами. Решение принимается в кратчайшие сроки благодаря проведенной первичной проверке клиента, поэтому подача заявки онлайн имеет смысл.
Какие документы необходимы для оформления расчетного счета
Стандартный перечень документов для заключения договора РКО с индивидуальным предпринимателем включает:
- заявление установленного образца;
- анкета по форме банка;
- выписка из ЕГРИП;
- документ, подтверждающий личность заявителя;
- письмо о присвоении кодов органом статистики;
- лицензии, разрешающие виды деятельности.
Требования к юридическим лицам предусматривают наличие следующих документов:
- заявления на открытие расчетного счета;
- анкеты заявителя;
- выписки из ЕГРИП;
- свидетельства о постановке на налоговый учет;
- Устава, учредительного договора, решения о создании компании;
- документального подтверждения полномочий единоличного исполнительного органа;
- карточки с образцами подписей лиц, уполномоченных на управление средствами по счету;
- гражданские паспорта лиц, указанных в карточке с образцами подписей;
- доверенность на оформление РКО – при наличии;
- документ, подтверждающий личность представителя по доверенности.
Базовый перечень документов может быть расширен в зависимости от внутренней политики банковского учреждения.
Обязаны ли ИП и ООО иметь расчетный счет
Действующее законодательство предусматривает оформление РКО в банке в 2018 году по желанию индивидуального предпринимателя. Заявитель принимает решение о регистрации расчетного счета при возникновении необходимости, вызванной заключением договоров с контрагентами на сумму, превышающую 100 тысяч рублей, а также другими ограничениями наличных расчетов.
В законе также отсутствует обязанность бизнеса, зарегистрированного в форме юридического лица, заключать договор банковского обслуживания. Однако для полноценного развития компании необходимость оформления расчетного счета становится очевидной по следующим причинам:
- ограниченность существующих лимитов на расчеты наличными в рамках одного договора – в пределах 100 тысяч рублей;
- необходимость обустройства кассы для хранения наличных средств;
- постоянный контроль разрешенных остатков наличных денежных средств в кассе;
- установленное НК РФ требование уплаты налогов исключительно в безналичном порядке.