Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Пенсионное обеспечение в Германии в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Принцип солидарности оказался причиной сильного кризиса в настоящее время. Работающих людей становится все меньше из-за многих факторов. Например, это следствие демографических проблем, увеличения продолжительности жизни, кризиса в экономике. Кроме того, в 2020 году значительное, но неблагоприятное влияние оказала пандемия коронавируса. Из-за нее большое число людей оказалось безработными, стали закрываться предприятия малого бизнеса. Кроме того, граждане начали перечислять меньше денежных средств в пенсионный фонд из-за собственных финансовых трудностей.
Правительство Германии опубликовало подробную информацию об изменениях в ставках взносов на медицинское страхование и пенсионное страхование, которые будут применяться с 1 января 2023 года. Ставки социального страхования рассчитываются каждый год, чтобы обеспечить стабильность системы социального обеспечения в Германии.
Предельная сумма взносов на обязательное медицинское страхование вырастет до 59.850 евро в год (4.987,50 евро в месяц). Это означает, что работники в Германии, участвующие в системе государственного медицинского страхования, должны платить взносы со своей зарплаты до этого предела — и особенно высокооплачиваемые работники увидят, что их взносы в следующем году вырастут в соответствии с новыми пороговыми значениями. Заработок свыше 59.850 евро не будет облагаться взносами.
Средства обычно приходят на карточку или банковский счет. Существует также пособие, назначаемое поздним переселенцам. Для его оформления ведут учет дополнительных доходов. Под ними подразумеваются те же российские пенсии. То есть при поступлении человеку выплат в России размер немецких отчислений снижают на такую же сумму.
Примечательно, что если пенсионер работает за рубежом, его пособия не индексируются. Даже в той ситуации, когда страховые взносы не отчисляют в российский Пенсионный фонд. Индексация будет произведена тогда, когда человек уволится.
Обязательно в случае получения на территории ФРГ каких-либо выплат или пособий нужно проинформировать об этом инстанцию, ответственную за отчисления. Скрывать российскую пенсию нельзя: этот факт считается мошенничеством, за которое предусмотрено наказание.
Судьба единого билета на транспорт в Германии
Покупка билетов на автобус и поезд иногда представляет собой головоломку. Летом, благодаря фиксированным билетам за 9 евро, все это не имело значения, но популярные специальные билеты теперь отменены в Германии. Преемник в пакете помощи правительства Германии превратился в простой общенациональный билет в качестве постоянного предложения. Федеральное правительство Германии хочет ежегодно выделять на это дополнительные 1,5 миллиарда, если федеральные земли добавят такую же сумму. Многие вопросы остаются открытыми. Цена будет выше, ориентируясь на диапазон от 49 до 69 евро.
В Берлине, например, месячный билет стоит 86 евро. Если вы ездите регулярно и бронируете билеты как абонемент, уже можете получить выгоду, чем с запланированным билетом. С другой стороны, во Франкфурте самая дешевая версия подписки уже стоит около 77, а в Падерборне — всего около 55.
Для людей, ездящих с окраин в центр города запланированное предложение в большинстве случаев оправдано. Потому что до сих пор к тарифам применялось следующее: чем дальше, тем дороже. Если вы проезжаете 50 километров между Люнебургом и Гамбургом, вы платите не менее 187 евро в месяц за подписку.
Новый, постоянно дешевый билет на автобусы и поезда может заставить некоторых людей задуматься и, возможно, заставить их переключиться. Однако: в большинстве случаев путешествовать на автобусе или поезде уже дешевле, чем владеть автомобилем. Потому что это стоит несколько сотен евро каждый месяц. Все равно многие ездят на машинах в Германии, цена для них не главный аргумент.
Билет в 9 евро дал о себе знать в первую очередь на туристических направлениях. Многие воспользовались возможностью недорогих экскурсий. Это должно измениться с последующим решением по цене от 49 до 69 евро. Потому что для случайных однодневных поездок, особенно с несколькими путешественниками, существующие государственные билеты на поезд или общенациональный билет Quer-durchs-Land-Ticket часто дешевле.
Пенсионное обеспечение на официальном уровне
Пенсионная система в Германии сформировалась раньше, чем в остальных странах. Соответствующий «Пакт поколений» в 19 веке был принят по инициативе канцлера Бисмарка. Все трудоустроенные граждане обязывались выплачивать часть собственных доходов в казну, из которой полученные средства затем распределялись между немцами, утратившими работоспособность в силу различных обстоятельств.
На момент принятия закона (в 1891 году) в страховой фонд переводили лишь 1,7% от суммы заработка. В сумме с дополнительными факторами (невысокой продолжительностью жизни в Германии и низким уровнем безработицы) минимальная налоговая ставка для трудящихся позволяла обеспечить гражданам пенсионного возраста достаточный уровень пенсионных выплат. К 2016 году обязательные выплаты в бюджет выросли до 18,7%.
Регистрация в системе страхования проводится при первом трудоустройстве. Зарегистрированному лицу открывают персональный счет и присваивают индивидуальный номер, с которым в дальнейшем гражданин может обращаться в Deutsche Rentenversicherung (организацию, занимающуюся контролем выплат и сборов в фонд). Тот же номер сотрудник сообщает нанимающей компании при устройстве на должность. Если по какой-либо причине личный счет в системе гражданину еще не открыт, оформление берет на себя работодатель, служба медицинского страхования или государственная биржа труда (в зависимости от причин, по которым гражданин Германии претендует на получение пенсии). Государственное учреждение ежегодно информирует каждого застрахованного старше 27 лет об ожидаемом уровне пенсионных выплат.
Государственный страховой фонд выплачивает три типа пенсионных дотаций:
- по возрасту;
- по нетрудоспособности (получению инвалидности);
- по потере кормильца (пенсия иждивенцам).
На получение пенсионных выплат в связи с достижением преклонного возраста могут рассчитывать немцы, чей ежемесячный доход составляет до 3900 евро (таких граждан большинство). Пенсионеры, чей заработок превышает сумму лимита, прибегают к помощи частных финансовых учреждений.
Многие предпочитают комбинированный вариант и в дополнение к обязательным пенсионным выплатам в государственный страховой фонд переводят часть заработной платы на личный счет, оформленный в частном банке. Такие вклады являются добровольными, сумма отчислений устанавливается самим трудоспособным гражданином и правительством не регулируется.
Наполнение государственного пенсионного фонда
Пенсионный сбор обязаны выплачивать все официально трудоустроенные лица. Облагается налогом лишь сумма до установленного законодательно лимита. На исторических территориях ФРГ (в Западной Германии) максимальная сумма к налогообложению составляет 5600 евро. В Восточной Германии (на бывшей территории ГДР, или «новых землях») часть заработной платы, из которой высчитывается сумма сбора в пенсионный фонд, ниже — 4900 евро.
Заработок свыше лимита налогом не облагается, однако периодически правительство предпринимает попытки увеличить ставку налогобложения или поднять лимит. Связаны такие инициативы как с ростом уровня безработицы, так и с повышением средней продолжительности жизни немцев. В сочетании эти факторы приводят к уменьшению общего фонда и увеличению числа пенсионеров, рассчитывающих на получение ежемесячного пособия.
Из установленного лимита в 18,7% половину выплачивает сотрудник, половину — нанимающая компания. Сумма сбора вычисляется на основе базовой ставки (заработной платы до вычета других налогов). Если гражданин Германии работает на минимальную зарплату (так называемый «базис» или «minijob») и сумма его доходов ниже 450 евро в месяц, распределение финансовой нагрузки происходит иначе: большую часть вносит работодатель (его доля — 15% от ставки сотрудника), а трудоустроенный оплачивает остаток (3,7% от дохода).
Налог с трудоустроенных граждан — не единственный источник пополнения страхового фонда. Часть поступающих в фонд сумм — нефиксированные выплаты и дотации из основного государственного бюджета. Так, в пенсионный страховой фонд перечисляется часть «экологического сбора» на топливо. По состоянию на 2015 год пенсионный бюджет примерно в равных долях формировали выплаты трудоустроенных граждан и государственные дотации.
Процедура раздела пенсионных накоплений (Versorgungsausgleich) проводится в случае развода. Ее цель – уравнять пенсионные выплаты у бывших супругов. Это нужно для тех случаев, когда супруга занималась домашним хозяйством и не отработала необходимый пенсионный стаж, либо же получала невысокую заработную плату. Тогда по достижению пенсионного возраста, она будет иметь право на получение пенсии нормального размера.
Данная процедура проводится для всех людей, подавших на развод, за исключением тех, кто в брачном договоре прописал отказ от этой процедуры.
Согласно Versorgungsausgleich выравниваю подлежат:
- накопления обязательного пенсионного страхования;
- накопления частного пенсионного страхования;
- накопления фонда обеспечения государственных служащих;
- накопления фондов профессионального пенсионного обеспечения (к примеру, адвокаты, медики);
- пенсия по нетрудоспособности и пенсия по потере профессиональной трудоспособности.
Все накопления при разводе делятся поровну, если иное не прописано в брачном договоре.
Возраст выхода на пенсию в Германии
На сегодняшний день 21% населения страны составляют люди старше 65 лет, и их количество к 2050 году составит уже 32%.
В связи с дефицитом рождаемости и старением населения пенсионный возраст приходится повышать.
Этот процесс сейчас происходит по всей Европе в связи с аналогичными причинами. Сейчас в Германии как мужчины, так и женщины уходят на пенсию с 65 лет и 7 месяцев.
Важно!
К 2029 году в Германии произойдет плавное повышение возраста, в котором граждане будут выходить на пенсию, до 67 лет.
Пенсионный возраст рассчитывается, исходя из года рождения по определенному алгоритму. Родившиеся до 1947 года выходят на пенсию в 65 лет ровно, для родившихся с 1947 по 1958 годы прибавляется по 1 месяцу за каждый год к 65 годам, для рожденных с 1959 по 1963 годы прибавляется уже по 2 месяца за каждый год и уже к 66 годам. Таким образом, те, кто родился после 1963 года, смогут выйти на пенсию только в 67 лет.
Однако выйти на пенсию можно и досрочно. С 2014 года можно по достижении 63 лет подавать заявку на досрочный выход на пенсию. Для этого необходимо выполнить одно из двух условий:
- иметь стаж не менее 45 лет;
- согласиться на снижение размера пенсии.
Несмотря на то, что денег будет меньше, многие люди охотно выходят на пенсию раньше. На сегодня заявку на досрочную пенсию подали уже более 1 миллиона человек, и из-за этого казна ежемесячно недополучает порядка 1,3 миллиарда евро.
В качестве компенсации экономисты предлагают дальнейшее увеличение пенсионного возраста до 70 лет.
Размер пенсии в Германии?
| Вид | Размер пособия для мужчин (евро) | Размер пособия для женщин (евро) |
| Пенсия по возрасту | 1040 | 580 |
| Пенсия по потере кормильца | 278 | 594 |
| Пенсия по инвалидности (нетрудоспособности) | 747 | 714 |
Основная цель исследования – изучение восприимчивости пенсионной системы Германии к социально экономическим и демографическим изменениям в стране, в том числе вызванные старением населения. В центре внимания исследования – структура, параметры и основные характеристики пенсионной системы Германии.
Информационно-методологическую основу исследования, направленного на достижение поставленной цели, составили поиск, осмысление и систематизация разносторонней информации о пенсионной системе Германии.
Информационной основой исследования послужили материалы и публикации, обосновывающие необходимость реформирования пенсионной системы Германии в связи с насущными общественными потребностями, обширные статистические данные, характеризующие состояние пенсионной системы и позволяющие своевременно выявлять направления ее дальнейшего развития.
Авторы выявили, что осуществляется гибкое, мягкое, эволюционное реформирование пенсионной системы Германии.
Значимыми стали параметрические реформы, обеспечивающие тонкую настройку пенсионной системы в условиях складывающихся социально-экономических реалий старения населения и изменений структуры занятости. С учетом долгосрочных трендов и тенденций принятие политических решений ответственными лицами, подготовка, тщательное обоснование и широкое публичное обсуждение намечаемых изменений пенсионной системы начинается в Германии задолго до их реализации.
Применяемая методика исследования, основанная на концептуальном осмыслении и упорядочении изученных материалов, позволяет выявить долгосрочные социально-экономические и демографические тенденции, подтверждаемые соответствующими статистическими данными, сформулировать и обосновать настоятельную необходимость подготовки и проведения назревшей пенсионной реформы.
Изученные и осмысленные материалы систематизированы и последовательно и изложены.
Детально представлен и проанализирован механизм измерения уровня страховых пенсий (коэффициент замещения) по завершении трудовой деятельности на основе нетто-заработной платы, индексации пенсий с учетом регулярно законодательно пересматриваемого минимального размера заработной платы.
Дан анализ и оценка важности учета индивидуальных условий выхода на пенсию, в том числе до достижения официально установленного пенсионного возраста, законодательно предоставляемым разнообразным возможностям, стимулирующим продолжение трудовой деятельности, сохранение возможности получать пенсию после выхода на пенсию в случае продолжения трудовой деятельности, учета личных и семейных обстоятельств, прежде всего, состояние здоровья.
Анализ особенностей пенсионной системы Германии, учитывающих демографические факторы старения населения, возможности создания условий для поддержания активного долголетия старшего поколения, позволяет ученым и специалистам, интересующимся пенсионной тематикой, объективно оценить состояние и выявить недостатки российской пенсионной системы.
Результаты исследования могут быть полезны научным организациям и государственным органам при разработке и реализации системных преобразований в пенсионной системе России.
В зависимости от жизненной ситуации, возраста, пола и других условий, могут выплачиваться разные виды пенсии:
- Пенсия по возрасту(Altersrente).
- Пенсия с 63/65 лет в зависимости от года рождения для лиц, работающих длительное время (45 лет участия в ОПС).
- Повышенная пенсия для лиц, которые в связи с заболеванием или несчастным случаем больше не могут работать или могут работать только ограниченно (Erwerbsminderungsrente).
- Пенсия для женщин с 60 лет, рожденных до 1952 г. и соответствующих некоторым другим требованиям (Altersrente für Frauen).
- Пенсия для шахтеров, работающих постоянно под землей, с 60 лет.
- Пенсия вдове или вдовцу, сироте умершего (Hinterbliebenenrente).
- Пособие в связи в с низкой страховой пенсией (Grundsicherung).
Обязательное пенсионное страхование
Система государственного пенсионного страхования в ФРГ построена на принципе солидарности поколений. Вышедшие на заслуженный отдых живут за счет отчислений тех, кто еще работает.
Все пенсионные накопления немцев гарантированы государством через систему государственного пенсионного страхования.
Государственный надзор за пенсионным обеспечением граждан ведет специальное ведомство – Deutsche Rentenversicherung (Немецкое пенсионное страхование). Работа системы регулируется законом о страховом надзоре (Versicherungsaufsichtsgesetzes, VAG).
Как только гражданин ФРГ начал свою трудовую деятельность, он автоматически становится застрахованным.
Его регистрируют в системе государственного пенсионного страхования, присваивают личный страховой номер и счет в данной системе, на который он будет получать пенсионные выплаты.
Все застрахованные, отчислявшие пенсионные взносы в течение 5 лет и достигшие 27-летнего возраста, хорошо проинформированы, на какое пенсионное обеспечение они могут рассчитывать.
Застрахованный ежегодно получает от пенсионного ведомства письмо, в котором детально расписаны суммы, причитающиеся ему после выхода на заслуженный отдых.
Пенсионный возраст в Германии одинаков для мужчин и для женщин — 67 лет. Более того, в последнее время идет много дискуссий о возможном повышении пенсионного возраста до 69 лет.
Существующая система солидарных пенсионных накоплений уже не справляется с обеспечением пенсионеров. Всё идет к тому, что не за горами то время, когда на работающих немцев ляжет бремя потяжелее.
Пенсионная система ФРГ содержит три уровня:
- Государственная пенсия. Это обязательное пенсионное страхование, предусматривающее уплату взносов работодателями.
- Корпоративная пенсия. Дополнительное профессиональное пенсионное обеспечение. Она начисляется работникам крупных частных компаний и госсектора.
- Частные добровольные накопления граждан.
Добровольная профессиональная пенсионная система
Добровольная профессиональная пенсионная система (Betriebliche Altersvorsorge) предоставляемая компанией своим сотрудникам была создана (Betriebsrentengesetz) в 1974 году .
Добровольные схемы имеют различные категории :
- с установленными выплатами (Leistungszusage)
- установленными взносами (Beitragsorientierte Leistungszusage)
- минимальный вклад.
Схемы могут быть построены различными способами:
- Прямой Грант (Direktzusage)
- Фонд поддержки (Unterstützungskasse)
- Пенсионный компании (Pensionskasse)
- Прямое страхование (Direktversicherung)
- Пенсионный фонд (Pensionsfonds)
С 2009 года вклады до 2500 € (Betriebsbemessungsgrenze) облагаются налогом. Около 50% работников в Германии покрыты этими схемами .
Возраст выхода пенсию
Пенсионный возраст в Германии для мужчин и женщин един и установлен на уровне 67 лет. Это один из самых высоких показателей в мире. Он постепенно увеличивается с 2011 года, тогда он был 65 лет. Прежде всего, такой возраст выхода на пенсию в Германии связан с постоянным ростом продолжительности жизни. В 2016 году она достигла уровня 80,64 лет: 78,3 у мужчин, 83,2 у женщин.
История пенсионного возраста в Германии началась с 1880 года, когда впервые был сформирован пенсионный фонд. Тогда выход на пенсию в Германии начинался с возраста 70 лет для мужчин и женщин. Поскольку продолжительность жизни в то время была низкая, многие не доживали до требуемого возраста. Позднее норма была пересмотрена, и пенсионный возраст установили на уровне 65 лет.
Пенсионный возраст Германии подвергся реформированию в 2011 году. С этого момента начался переходный период, во время которого происходит постепенное увеличение возраста выхода на пенсию.
| Год рождения | Пенсионный возраст, лет |
| 1946 и ранее | 65 |
| 1947–1957 | 65 + 1 месяц за каждый год с 1947 года рождения |
| 1959-1963 | 66 + 2 месяца за каждый год с 1959 года рождения |
| 1964 и позже | 67 |
Размер пенсии в Германии рассчитывается по специальной формуле:
Пенсия = S x Fвозр х Fпенс х k, где
S — актуальная стоимость коэффициента на год расчета пенсии;
Fвозр — фактор возраста;
Fпенс — фактор вида пенсии;
k — индивидуальный размер коэффициента в году.
Индивидуальный коэффициент зависит от стажа работы и количества отчислений. Если взносы производились со средней зарплаты (в Западной части — €3045, в Восточной — €2695) в течение одного года, будущий пенсионер получит 1 балл, если доход был меньше установленного уровня, балл уменьшается, если больше, то увеличивается. Но максимум за 1 год нельзя заработать больше 2 баллов.
Стоимость коэффициента устанавливается каждый год правительством в зависимости от сложившейся ситуации в стране. В 2018 году она составляла €30,69 и €32,03 в Восточной и Западной Германии соответственно.
Фактор возраста зависит от времени выхода на пенсию и равен:
- 1, если пенсия оформляется в 67 лет;
- меньше 1, если раньше;
- больше 1, если позже.
Зависимость выглядит следующим образом:
| Значение фактора возраста | Возраст ухода на пенсию, лет |
| 0,856 | 63 |
| 0,892 | 64 |
| 0,928 | 65 |
| 0,964 | 66 |
| 0,991 | 66 и 9 месяцев |
| 0,994 | 66 и 10 месяцев |
| 0,997 | 66 и 11 месяцев |
| 1 | 67 |
| 1,005 | 67 и 1 месяц |
| 1,01 | 67 и 2 месяца |
| 1,015 | 67 и 3 месяца |
| 1,06 | 68 |
| 1,12 | 69 |
| 1,18 | 70 |
| 1,24 | 71 |
Дополнительные льготы
Кроме определенной финансовой поддержки, граждане пенсионного возраста могут рассчитывать на дополнительные льготы и бонусы. При наличии медицинских показаний (документально подтвержденных соответствующим учреждением) пенсионеры имеют право на ежегодную бесплатную поездку в профильный санаторий. Немцы часто в качестве места лечения выбирают Карловы Вары.
Медицинские услуги, в том числе проведение операций, для граждан Германии при достижении пенсионного возраста бесплатны. Социальные службы бесплатно предоставляют услуги горничных, парикмахеров и медсестер. Оплата жилья и коммунальных услуг пересчитывается по сниженному тарифу. Льготы для пенсионеров в Германии включают скидки при посещении бассейнов, оздоровительных и культурных учреждений (музеев, театров и т. д.), а также возможность льготного проезда в общественном транспорте.
Если Вам понравилась статья, то поделитесь ей с друзьями. Поучавствуйте в жизни проекта!