Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Выплаты за покупку квартиры в ипотеку в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Еще один вариант получения налогового вычета по уплаченным процентам — оформить заявление на получение вычета у работодателя, по которому он не будет удерживать НДФЛ, пока не исчерпается сумма положенного вам налогового вычета.
Кaк вepнyть НДФЛ c пpoцeнтoв пo ипoтeкe чepeз paбoтoдaтeля
Оформление вычета через работодателя возможно в любой момент. Необязательно ждать окончания текущего года. Порядок действий:
- Собрать пакет документов, передать их ФНС и заполнить заявление для получения вычета через работодателя.
- Ждать 30 дней проверку ФНС. Если она пройдет успешно, налоговая направит работодателю соответствующее заявление.
- Написать в бухгалтерии работодателя заявление о предоставлении налогового вычета.
После этого вы начнете получать зарплату полностью, без вычета НДФЛ. Так будет, пока положенная сумма вычета не будет исчерпана. Далее можно снова подавать документы на получение следующего «транша».
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет – это денежная сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база. Проще говоря, это возможность заплатить более низкий налог или вернуть себе часть уже уплаченного. Вычет полагается не только за покупку квартиры в ипотеку, он также компенсирует затраты на образование или лечение – таким образом государство поощряет социально важные расходы.
В нашей стране существует 4 вида налоговых вычетов. Купив земельный участок, дом или квартиру, а также выполнив отделку жилья, вы можете получить один из них – имущественный.
В рамках такого вычета существует две компенсации: расходов с покупки квартиры (основной вычет) и процентов, уплаченных по ипотеке. Эти две суммы имеют разный лимит, но высчитываются одинаково – они составляют 13% от стоимости жилья или внесенных процентов по кредиту.
Какие документы нужны для получения компенсации?
Вне зависимости от того, как вы решили вернуть часть потраченных средств: через налоговую или через работодателя, основной список нужных документов будет одинаковым. К ним относятся:
- заявление на получение вычета с указанными реквизитами, на которые будут переводиться деньги;
- паспорт;
- договор купли-продажи или ДДУ, если квартира приобретена в еще строящемся объекте;
- документы, подтверждающие право собственности (выписка из ЕГРН или акт приема-передачи жилого помещения в новостройке);
- все свидетельства об оплате (чеки, банковские платежки или расписки).
Для того, чтобы получить вычет за уплаченные по ипотеке проценты, к перечисленным выше документам придется добавить:
- ипотечный договор с графиком платежей по кредиту;
- документы, подтверждающие погашение процентов по ипотеке.
Кроме того, в данный список могут входить свидетельства о рождении ребенка или заключении брака, если квартира покупается для супруга или несовершеннолетнего.
Окунёмся в действительность
А имеем мы по состоянию на конец 2022 года предостаточно. Вот уж точно все смешалось в доме Облонских… Тут вам и не отзвучавшее еще эхо пандемии с ее изоляциями, удаленками и падением уровня доходов населения; СВО; бешеные скачки ключевой, и, как следствие, ипотечной ставки; падение доллара; мобилизация; прогнозируемое завершение льготных ипотечных программ. Кажется, вся худо-бедно выстроенная экономическая система рухнула, и совершенно непонятно, с чего начинать восстановление. В первую очередь обнажились слабые места – зависимость от западного кредитного финансирования и материально-технического обеспечения, которое у нас также заграничное – тут и строительные материалы/технологии, техника и еще много чего, что напрямую повлияло на удорожание себестоимости строительства.
Друзья, подведем итоги. Какими бы обоснованными ни были предположения экспертов, ключевое слово здесь – «предположения». Да, они осуществятся с большей долей вероятности. Мы с вами разобрали все наиболее вероятные сценарии и прогнозы, что будет с ценами на недвижимость в 2023 году. Эта информация точно поможет вам если не приумножить, то хотя бы сохранить средства. Если ваша личная финансовая ситуация, будь то приобретение жилья или его продажа, требует безотлагательных действий, дерзайте. Бывает, что люди годами пытаются продать квартиру, мониторят цены в ожидании «идеального» момента, чтобы получить максимальную выгоду. Но этот момент не существует в природе – дорожает ваша квартира, и тут же дорожает то, что вы хотите купить на вырученные деньги. Все взаимосвязано. И любое действие – а лучше всего, конечно, трезво спланированное – гораздо лучше бездействия.
Ваш риэлтор Татьяна Мамонтова.
Перед принятием решения о выдаче денег банки проверяют кредитную историю потенциального клиента. Людям с негативными фактами, например, ранее допускавшим неоднократную просрочку платежей на несколько месяцев, будет отказано.
Те же, чьи нарушения были несущественными (30 дней и менее), могут рассчитывать на то, что банк сочтет их выгодными клиентами и рискнет выдать заем, рассчитывая не только на его полный возврат в приемлемые сроки, но и на прибыль от штрафов, если должник снова отклонится от графика.
Кроме неплательщиков, высок риск отказа у тех людей, которые не имеют кредитной истории. Это связано с опасением финансовой организации в отношении того, что не имеющий опыта человек не рассчитает свои возможности по погашению долга.
Нецелесообразным может быть признано сотрудничество и с тем клиентом, который часто погашал кредиты на существенные суммы досрочно. В этом случае банк рискует тем, что его прибыль, полученная за счет процентов за пользование деньгами, окажется меньше расходов на выдачу и обслуживание займа.
Как взять ипотеку по льготной программе?
Самыми выгодными являются программы по ипотеке с господдержкой. Это ряд инструментов, которые помогают оптимизировать условия оформления ипотечного кредита на более выгодных условиях для определенных категорий граждан. То есть, существуют специальные льготы, субсидии и сертификаты, которые значительно помогают ускорить процесс выплат ипотеки и уменьшить ее стоимость.
Программы господдержки молодых семей и защитников отечества являются приоритетными для государства. Практически во всех банках действуют льготные госпрограммы на ипотеку.
В 2019 году имеются следующие программы по получению ипотеки с господдержкой:
- Уменьшение процентной ставки за счет государства;
- Возможность вносить маткапитал в качестве первичного взноса;
- Субсидии по социальной ипотеке;
- Военная ипотека;
- Ипотека для молодых семей;
- Ипотека 6%;
- Реструктуризация ипотечного займа.
Ипотека для молодой семьи пользуется особой популярностью у населения. Участвовать могут супруги в возрасте от 18 до 35 лет, семьи с несовершеннолетними детьми, где одному из супругов еще не исполнилось 35 лет, и многодетные родители, у которых три и более детей. Также сюда относятся льготы на жилплощадь для родителей/усыновителей детей-инвалидов. Для разных регионов условия программы могут значительно отличаться.
Материнский капитал представляет сбой сертификат на определенную денежную сумму, которую получают семьи при рождении второго и последующего ребенка. Это капитал можно использовать в качестве первого взноса по ипотеке, или для выплат по ранее взятой ипотеке. Можно использовать не всю сумму. Важным моментом является то, что при приобретении ипотеки с использованием маткапитала, родители обязаны вписать детей в число собственников недвижимости после того, как кредит будет полностью погашен. Можно снизить платеж на ипотеку с маткапиталом при помощи рефинансирования. Об этом подробнее в видео:
Ипотека под 6% положена родителям, у которых в период с 01.01.2018 по 31.12.2023 года родится 2-ой, 3-ий и т.д. ребенок. Срок льготного кредитования зависит от того, сколько детей в семье: 3 года, если рождается второй ребенок, 5 лет, если третий, 8 лет за двух, трех и более детей, рожденных в указанный период. Такое кредитование предполагает приобретение только на первичном рынке.
Военная ипотека представляет собой льготную помощь для военнослужащих вне зависимости от звания. Участие в этой программе не предусматривает применение маткапитала для оплаты жилплощади. В такой ипотеке могут принимать участие следующие категории лиц:
- Прапорщики и офицеры первоконтрактники в вооруженных силах с 01.01.2005 года;
- Сержанты, старшины, матросы и солдаты, поступившие на службу после 01.01.2005 года после заключения второго контрактного срока;
- Выпускники военных вузов после трех лет выслуги;
- Офицеры запаса, служащие по найму или по призыву.
Налог при различных вариантах продажи ипотечной квартиры
По Налоговому кодексу, налогообложению подлежит доход налогоплательщика (ст.209). А доход – это экономическая выгода, в рассматриваемом статьей случае (продажа квартиры) имеющая денежную форму (ст.41 п.1 Налогового кодекса). Соответственно, под НДФЛ подпадает сумма, являющаяся доходом квартировладельца-продавца.
Если ипотечное жилье продано равнозначно (с учетом суммы погашения процентов) или дешевле, чем покупалось – дохода нет, а значит, нет и налога. Однако повторимся, что в ФНС будут сравнивать договорную стоимость продажи жилья с кадастровой ценой и если выявится разница в пользу последней, налог начислят от кадастровой суммы, помноженной на коэффициент 0,7. Налогообложение с расчетом «по кадастру» продавцу квартиры чаще всего невыгодно.
Условия ипотеки при рождении третьего ребенка
Возможность государственной помощи не зависит от возраста участников. Даже если один или два ребенка уже совершеннолетние, это не станет препятствием к получению льгот. Кроме того, необязательно иметь статус многодетной семьи.
Несмотря на отсутствие жестких требований, определенные условия получения 450 тысяч для погашения ипотеки все-таки существуют:
- кредит выдан российским банком;
- мать и отец не должны быть лишены родительских прав;
- дата оформления ипотеки — не позднее 1 июня 2023 года;
- ипотечный кредит оформлен на покупку квартиры, дома или участка, рефинансирование и т.д.
Список необходимых документов для получения ипотечного кредита
Итак, Вы выбрали банк с подходящими условиями и решили оформлять в нем ипотеку. Что для этого нужно? Нужно подтвердить свою личность и доказать свою способность выплачивать заем. Для этого нужно будет предоставить в банк следующие документы:
- заявку на получение кредита (пишется в банке);
- анкету заемщика (составляется в банке);
- паспорт;
- идентификационный код;
- справку с места работы о своем доходе за последние полгода или даже год;
- информацию о движении средств по карточным счетам за предыдущий год;
- свидетельство о браке;
- копию паспорта жены/мужа;
- идентификационный код жены/мужа;
- справку с места работы о доходах жены/мужа за последние полгода или год;
- документы, подтверждающие другие доходы заемщика;
- справки о наличии депозитов;
- справки о наличии других кредитов (если они есть в других банках).
ЗАРПЛАТЫ РАСТУТ… НО НЕ РАСТУТ
Говорил президент и о рынке труда. Если с безработицей в стране все хорошо, и она сегодня находится на минимальном уровне — 3,9%. То с зарплатами все не так радужно. Как отметил российский лидер, они, конечно, растут — +12,7% с января по август, но это лишь в номинальном выражении. Но более важным «является показатель реальных зарплат с учетом инфляции», заявил Путин:
— А здесь ситуация объективно сложнее – пока темпы роста зарплат отстают от роста цен. Важно, чтобы доходы граждан росли темпами выше инфляции. У нас тенденция к снижению инфляции является устойчивой. И специалисты считают, что где-то в первом квартале следующего года она должна приблизиться где-то к 5%, а может быть, даже чуть меньше, — подчеркнул президент.
А еще он сообщил, что с 1 февраля все выплаты ветеранам и инвалидам будут проиндексированы на уровень инфляции. Её, кстати, по итогам года ожидают на уровне 12-12,4%, заявил министр экономики Максим Решетников.
На готовое жилье (вторичный рынок недвижимости) кредиты в июне-2020 предлагают многие банки. Например, Ощадбанк, ПриватБанк, Укргазбанк, Кредобанк, банк «Пивденный», банк «Глобус», МТБ Банк, Мегабанк. Однако, как уже было отмечено, реальные шансы получить ипотечный кредит есть лишь в некоторых банках, тогда как в остальных это лишь «один из продуктов», часто – кредит для своих клиентов, тех, кого банк давно уже знает и по кому может безошибочно просчитать уровень риска.
Максимальный срок ипотеки не изменился – 20 лет. Хотя понятно, что никто не планирует столько выплачивать: банкиры формально растягивают срок, чтобы аппликант вписался в критерии платежеспособности, чтобы ежемесячный платеж оказался существенно меньше его официального дохода.
Читай также: Приватбанк снизил ставки по ипотечным кредитам
Минимально приемлемый собственный взнос заемщика в начале года был на уровне 20%, а сейчас у многих – 30%. Например, 30% собственный взнос в Укргазбанке, Мегабанке, Банке инвестиций и сбережений, банке «Пивденный» и МТБ Банке. В Креди Агриколь Банке взнос установлен на уровне 50%.
Ставки в марте–мае 2020 года банки тоже увеличили. Например, в Ощадбанке минимальная ставка – 15,99% годовых (в феврале – 15,5%), в Укргазбанке – 17,8% (ранее – 15,5%). До карантина в банке «Пивденном» ставка по ипотеке стартовала с 16%, а в июне 2020-го составляет 22–25% годовых. Снижена до 14,61% годовых с прежних 16,97% ставка в Креди Агриколь Банке (в связи с тем, что ставка там – плавающая, привязана к индексу по депозитам физлиц UIRD).
На ближайшие два месяца планы банков таковы: не менять условия кредитования. Лишь некоторые банки рассматривают вариант снижения ставки.
Читай также: Ипотека возвращается к нам
«Укргазбанк при кредитовании на приобретение жилья на вторичном рынке не только вернет ставку, но и постарается сделать ее еще меньше, нежели она была до карантина. Увеличение собственного взноса и снижение процентной ставки по ипотеке уменьшит финансовую нагрузку на клиента при обслуживании ипотеки и, соответственно, уменьшит вероятность дефолта по кредиту», – считает Виталий Годун.
При формировании кредитной ставки банки придерживаются двух принципов. Первый (самый распространенный) – ставка зафиксирована на весь срок договора. Таковы условия Ощадбанка, Укргазбанка, Мегабанка, Банка инвестиций и сбережений, банков «Глобус» и «Пивденный». Другой принцип – у банков «Львив», Кредобанка, Креди Агриколь Банка, ПриватБанка. Там ставка – плавающая, привязана к индексу депозитов физлиц UIRD плюс маржа банка (может составлять 2,8–5%).
Читай также: Карантин и недвижимость: удастся ли купить хорошее жилье задешево
Часто банк предлагает на первые год или два фиксированную ставку, а затем переводит условия кредита на плавающую ставку. Например, в ПриватБанке для первого года выплаты займа ставка – 15,5% годовых, а для последующих лет ставка формируется на основе индекса по вкладам на 12 месяцев плюс 3%. Для клиента плавающая ставка выгодна, если виден экономический рост с одновременной тенденцией снижения ставок по вкладам физлиц. Например, если смотреть на нынешний UIRD по вкладам на 12 месяцев, то это на 28 мая – 11,42%. При марже банка 3% итоговая ставка для клиента – 14,42% годовых.
Кроме ставки по кредиту, заемщика ожидает также целый перечень дополнительных расходов. Это – разовая комиссия за выдачу займа в размере 0,5–1,5% суммы кредита. А также страхование жизни заемщика и предмета ипотеки (обычно эти платежи входят в ежемесячные по кредиту). Страхование недвижимости – это 0,25–0,5% оценочной стоимости жилья ежегодно. А за страховку заемщика придется заплатить 0,35–0,6% остатка кредита ежегодно.
Рассрочка – без проблем
Карантин отразился и на спросе на кредиты, и в целом на уровне спроса на рынке недвижимости. В этот период многие застройщики были вынуждены закрыть свои офисы и точки продаж на карантин, хотя и продолжали активно предлагать квартиры в строящихся комплексах. Но карантин повлиял и на то, что новые клиенты не могли элементарно приехать на уже готовый объект для осмотра квартиры, а те, кто уже купил, не могли получить ключи и оформить документы.
Впрочем, в мае с ослаблением ограничений компании активизировались. Рассрочку покупателям предлагают большинство компаний. Причем, если ранее срок рассрочки был порядка 6–12 месяцев (часто ограничен периодом строительства), то сейчас большинство компаний готовы предоставить жилье в рассрочку на 2, 3 и даже 5 лет.
Читай также: Смолий прогнозирует снижение ставки по ипотеке до 10%
Предлагают рассрочку Киевгорстрой, Интергал-Буд, UDP, KAN Development и другие застройщики. Минимальный собственный взнос в рамках программ – 30%. Однако в случае с долгосрочной рассрочкой есть нюанс: это – поэтапный рост цены квадратного метра, а также индексация, связанная с изменением валютного курса (причем, только в случае девальвации, то есть если гривна падает, то цена жилья растет, но наоборот не работает). Также компании применяют процентную рассрочку – когда с определенного месяца выплаты идет начисление процентов, обычно – порядка 5–9% годовых. Важно учесть, что в квартире, купленной в рассрочку, никто не может быть зарегистрирован до момента полной выплаты, поскольку жилье до последнего момента остается в собственности у застройщика (переход права собственности происходит только после полного погашения долга).
Поговорим о документах
Вы получите налоговый вычет, если в вашем распоряжении есть доказательства расходов на приобретение квартиры. Это справки 2 и 3 НДФЛ, а также подтверждение того, что новая квартира — ваша собственность. В налоговую нужно предоставить все документы, подтверждающие платежи: справки, расписки, чеки, платежные ордера — словом, всё, что доказывает факт оплаты. Если квартира взята по ипотеке, то также нужны доказательства уплаты процентов.
Справку 2-НДФЛ вам выдаст работодатель. В ней отражена сумма уплаченных налогов за требуемый год. 3-НДФЛ заполняется вами самостоятельно. Можно заполнить от руки или установить дистрибутив «Декларация». Вам нужно ввести требуемые данные, нужные листы система сформирует сама.
Право собственности на квартиру можно подтвердить с помощью:
- свидетельства о госрегистрации или выписки из ЕГРП;
- договора о передаче или купле-продаже;
- кредитного договора, если брали ипотеку.
Очень внимательно отнеситесь к правильному оформлению платежных документов. Если налоговики посчитают, что факт платежа за жилье не доказан, вам может быть отказано в выплате вычета. Если оплата происходила наличными деньгами, обязательно нужна расписка. Она должна быть написана от руки. Если оплата прошла через банк, то нужны выписки по счету, квитанции. При получении вычета на квартиру в ипотеке предъявите кредитный договор, график платежей, квитанции об уплате процентов.
Сколько раз можно использовать вычет?
Пока не закончится номинальная сумма. Это правило не действует на квартиры, приобретенные до 2014 г. — на эту собственность вычет можно взять один раз. Начиная с 2014 г. оставшиеся от 260 000 руб. деньги можно переносить, пока сумма не закончится. Недополученным остатком вычета разрешено воспользоваться и при покупке следующего жилья. Это право не распространяется на ипотеку — здесь вычет дают на одну квартиру.
Рассмотрим пример. В 2018 году Федоров А. П. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. В месяц он получает 50 000 руб, к моменту покупки выплатил НДФЛ 78 000 руб. Цена квартиры больше двух миллионов, но покупатель может претендовать только на номинал с 2 млн. За 2018 год он вернет только 78 тыс. рублей уплаченного налога, 182 тысячи он сможет вернуть в следующие годы.
Если бы квартира Федорова стоила 500 тыс. руб., он мог бы вернуть 65 000. В этом случае он получит всю сумму, поскольку размер выплаченного налога это позволяет. Но у него останется невостребованная часть лимита, а именно 260 000 – 65 000 = 195 тыс. руб. Эти деньги он сможет затребовать, если будет еще покупать жилье.
Размеры выплат за 3 ребенка в 2023 году
Ниже представлена таблица с данными о том, что положено за третьего ребенка в 2023 году в России и размеры денежных пособий. Чтобы получать все пособия, необходимо вовремя их оформить.
Для каждого собирается отдельный пакет документов. В некоторых случаях потребуется участие отца, если он записан в свидетельство о рождении
| Выплата | Размер, руб |
| Становление на учет по беременности до 12 акушерских недель | 708,23 |
| За рождение или усыновление малыша | 18886,32 |
| Пособие по беременности при нормальных родах | До 340795 |
| Пособие по беременности при осложненных родах | До 379743 |
| Пособие при многоплодной беременности | До 472244,5 |
| Выплаты по беременности и родам женам военнослужащих срочников | 29908,46 |
| Материнский капитал (при учете, что он не был получен ранее) | 639431,83 |
| По уходу за ребенком до полутора лет | Минимум – 7082,85
Максимум – 29600,48 |
| Выплаты на новорожденного военнослужащего срочника | 12817,9 |
| При проживании ребенка в чернобыльской зоне до 1,5 лет | 3652,44 |
Стоит учесть, что все денежные выплаты ежегодно индексируются с учетом уровня инфляции.